“Bảo lãnh ngân hàng” là cam kết bằng văn
bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với
bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực
hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng
(bên được bảo lãnh) khi khách hàng không
thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ
đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. Khách hàng
phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng
số tiền đã được trả thay
23 trang |
Chia sẻ: tuandn | Lượt xem: 3776 | Lượt tải: 0
Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Đề tài Các hình thức bảo lãnh ngân hàng tại các ngân hàng Việt Nam hiện nay, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
Các hình thức bảo lãnh
ngân hàng tại các ngân
hàng VN hiện nay
TWILIGHT_NHB_K9
1. Khái niệm và lợi ích của bảo lãnh
1.1 Bảo lãnh là gì?
“Bảo lãnh ngân hàng” là cam kết bằng văn
bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với
bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực
hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng
(bên được bảo lãnh) khi khách hàng không
thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ
đã cam kết với bên nhận bảo lãnh. Khách hàng
phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng
số tiền đã được trả thay
1.2. Lợi ích của bảo lãnh
Khách hàng không phải thanh toán ngay cho bên đối
tác
Các ngân hàng không phải sử dụng nguồn vốn kinh
doanh của mình trong khi vẫn thu được phí bảo lãnh
Chi phí cho hoạt động thấp hơn nhiều cho những hoạt
động nội bảng nhưng thu nhập lại rất đáng kể.
bảo lãnh yêu cầu trình độ cao và việc quản lý rủi ro
của các nghiệp vụ rất phức tạp
là công cụ bảo đảm, phòng ngừa rủi ro cho hoạt động
kinh doanh của cả ngân hang và khách hàng.
2. Các loại hình bảo lãnh
Phân loại dựa trên các tiêu thức :
Phân loại dựa trên bản chất của bảo lãnh
+ Bảo lãnh đồng nghĩa vụ
+ Bảo lãnh độc lập
Phân loại dựa trên mục đích của bảo lãnh
+ Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
+ Bảo lãnh hoàn thanh toán
+ Bảo lãnh trả chậm
+ Bảo lãnh dự thầu
+ Các loại bảo lãnh tài chính khác
Phân loại dựa trên các tiêu thức
Căn cứ vào phương thức phát hành bảo lãnh
+ Bảo lãnh trực tiếp
+ Bảo lãnh gián tiếp
+ Đồng bảo lãnh
Căn cứ vào điều kiện của thanh toán bảo lãnh
+ Bảo lãnh theo yêu cầu
+ Bảo lãnh kèm chứng từ
+ Bảo lãnh kèm phán quyết của trọng tài hoặc toà
án
Các loại hình bảo lãnh theo quy chế
bảo lãnh hiện hành
Bảo lãnh vay vốn
Bảo lãnh thanh toán
Bảo lãnh dự thầu
Bảo lãnh thực hiện hợp
đồng
Bảo lãnh đảm bảo chất
lượng sản phẩm
Bảo lãnh hoàn trả tiền
ứng trước
Bảo lãnh đối ứng
Xác nhận bảo lãnh
Các loại bảo lãnh khác
2.1. Bảo lãnh vay vốn
Bảo lãnh vay vốn: là cam kết của tổ chức tín
dụng với bên nhận bảo lãnh, về việc sẽ trả nợ
thay cho khách hàng trong trường hợp khách
hàng không trả hoặc không trả đầy đủ, đúng
hạn nợ vay đối với bên nhận bảo lãnh.
Bảo lãnh vay vốn lại được chia làm 2 loại :
Bảo lãnh vay vốn trong nước
Bảo lãnh vay vốn nước ngoài
2.2. Bảo lãnh thanh toán
Bảo lãnh thanh toán: là cam kết của tổ chức
tín dụng với bên nhận bảo lãnh, về việc sẽ thực
hiện nghĩa vụ thanh toán thay cho khách hàng
trong trường hợp khách hàng không thực hiện
hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ thanh
toán của mình khi đến hạn.
2.3. Bảo lãnh dự thầu
Bảo lãnh dự thầu: là cam kết của của tổ chức
tín dụng với bên mời thầu, để bảo đảm nghĩa
vụ tham gia dự thầu của khách hàng.
Trường hợp, khách hàng phải nộp phạt do vi
phạm quy định đấu thầu mà không nộp hoặc
không nộp đầy đủ tiền phạt cho bên mời thầu
thì tổ chức tín dụng sẽ thực hiện thay.
Ví dụ :
NHA
(người thụ hưởng
bảo lãnh)
NHB
(người phát hành
bảo lãnh)
Công ty C
(người được
bảo lãnh)
3
2 1
(1): NHB phát hành bảo lãnh dự thầu cho
công ty C
(2): Công ty C trao cho NHA bảo lãnh dự thầu
(3): NHB bồi thường NHA trong trường hợp
công ty C vi phạm nghĩa vụ ( trúng thầu nhưng
bỏ không ký hợp đồng)
2.4. Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng: là cam kết của
tổ chức tín dụng với bên nhận bảo lãnh, bảo
đảm việc thực hiện đúng và đầy đủ các nghĩa
vụ của khách hàng theo hợp đồng đã ký kết với
bên nhận bảo lãnh.
Trường hợp khách hàng vi phạm hợp đồng và
phải bồi thường cho bên nhận bảo lãnh mà
không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ
thì tổ chức tín dụng sẽ thực hiện thay.
ví dụ:
Bộ giáo dục Lào
(người hưởng bảo
lãnh)
Công ty Việt Nam
(người được bảo
lãnh)
NHTM Việt Nam
(người phát hành bảo
lãnh thực hiện hợp đồng)
12
3
(1): NHTM phát hành bảo lãnh thực hiện
hợp đồng cho công ty VN
(2) Công ty Vn cung cấp sản phẩm cho bộ
giáo dục Lào.
(3) Bồi thường nếu công ty VN vi phạm
hợp đồng
2.5. Bảo lãnh bảo đảm chất lượng
sản phẩm
“Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm”: là
cam kết của của tổ chức tín dụng với bên nhận
bảo lãnh, bảo đảm việc khách hàng thực hiện
đúng các thoả thuận về chất lượng của sản phẩm
theo hợp đồng đã ký kết với bên nhận bảo lãnh.
Trường hợp khách hàng vi phạm chất lượng sản
phẩm và phải bồi thường cho bên nhận bảo lãnh
mà không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ
thì tổ chức tín dụng sẽ thực hiện thay
2.6. Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước
“Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước”: là cam
kết của tổ chức tín dụng với bên nhận bảo lãnh
về việc bảo đảm nghĩa vụ hoàn trả tiền ứng
trước của khách hàng theo hợp đồng đã ký kết
với bên nhận bảo lãnh.
Trường hợp khách hàng vi phạm hợp đồng và
phải hoàn trả tiền ứng trước mà không hoàn trả
hoặc hoàn trả không đầy đủ thì tổ chức tín
dụng sẽ thực hiện thay.
2.7. Bảo lãnh đối ứng
“Bảo lãnh đối ứng” là cam kết của tổ chức tín
dụng (bên bảo lãnh đối ứng) với bên bảo lãnh
về việc sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính cho bên
bảo lãnh, trong trường hợp bên bảo lãnh thực
hiện bảo lãnh và phải trả thay cho khách hàng
của bên bảo lãnh đối ứng với bên nhận bảo
lãnh.
2.8. Xác nhận bảo lãnh
“Xác nhận bảo lãnh” là cam kết bảo lãnh của
tổ chức tín dụng (bên xác nhận bảo lãnh) đối
với bên nhận bảo lãnh, về việc bảo đảm khả
năng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh của bên bảo
lãnh đối với khách hàng.
2.9 Các loại bảo lãnh khác
Bảo lãnh bảo hành,bảo dưỡng
Bảo lãnh phát hành trái phiếu
Bảo lãnh khoản tiền giữ lại
Bảo lãnh nhận hàng
2.9. Các loại bảo lãnh khác
Bảo lãnh bảo hành :Là sự bảo đảm bồi hoàn
cho người thụ hưởng bảo lãnh nếu có bất kỳ
nhược điểm nào trong vận chuyển hàng hóa,
xây dựng..v.v…hoặc bên đối tác không bảo
dưỡng máy móc vì bất kỳ lí do nào. Số tiền
bảo lãnh phải được đồng ý trong hợp đồng và
ngày hết hạn phụ thuộc vào phạm vi hoạt
động, mục đích bảo lãnh..v.v…
2.9. Các loại bảo lãnh khác
Bảo lãnh phát hành là việc tổ chức bảo lãnh
phát hành cam kết với tổ chức phát hành về
việc thực hiện các thủ tục trước khi phát hành
trái phiếu, phân phối trái phiếu cho các nhà
đầu tư, nhận mua trái phiếu để bán lại hoặc
mua số trái phiếu còn lại chưa phân phối hết
2.9 Các loại bảo lãnh khác
“Bảo lãnh khoản tiền giữ lại” :Là cam kết
của Ngân hàng với Bên thụ hưởng bảo lãnh về
việc sẽ thanh toán lại cho Bên thụ hưởng bảo
lãnh số tiền mà khách hàng của Ngân hàng giữ
lại của Bên thụ hưởng bảo lãnh để đảm bảo
cho nghĩa vụ của Bên thụ hưởng bảo lãnh đối
với khách hàng theo hợp đồng đã ký kết, khi
Bên thụ hưởng bảo lãnh đã thực hiện đầy đủ
nghĩa vụ mà khách hàng không hoàn trả số tiền
họ đã giữ lại
2.9 Các loại bảo lãnh khác
Bảo lãnh nhận hàng là sự bảo đảm từ phía ngân
hàng ( sau khi đã ký kết với người mua/ nhà
nhập khẩu ) cho Công ty vận chuyển hoặc Nhà
xuất khẩu cho việc giao hàng hóa mà chưa cần
xuất trình vận đơn đường biển
TWILIGHT_NHB_K9
Danh sách nhóm
TWILIGHT_NHB_K9
Bùi Hồng Hải
Phạm Thị Thắm
Nguyễn Thanh Xuân
Lê Thị Phương Loan
Nguyễn Minh Hiền
Đặng Tuyết Anh
Nguyễn Thu Hương