Đề tài Một số giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng đối với hộ trồng mía tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện M’Đrăk

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT  GIẢI THÍCH   NHNo&PTNT  Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn   HĐBT  Hội đồng bộ trưởng   HTX  Hợp tác xã   CT  Chỉ thị   QĐ-NH  Quyết định ngân hàng   QĐ-TCCB  Quyết định Tổ chức cán bộ   NHTM  Ngân hàng thương mại   NHNN  Ngân hàng nhà nước   DSCV  Doanh số cho vay   DSTN  Doanh số thu nợ   CNH-HĐH  Công nghiệp hóa hiện đại hóa   NHNo  Ngân hàng nông nghiệp   QĐ-HĐQT-TDHo  Quyết định Hội đồng quản trị Tín dụng ngân hàng   CBCNV  Cán bộ công nhân viên   D.số CVTD  Doanh số cho vay tiêu dùng   DH  Dài hạn   CVTD  Cho vay tiêu dùng   WTO  Tổ chức kinh tế thế giới   BQ  Bình quân   GT  Giá trị   DT  Diện tích   KKH  Không kỳ hạn   CKH  Có kỳ hạn   IPCAS  Hệ thống thanh toán nội bộ và kế toán   HĐTD  Hoạt động tín dụng   DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 3.1. Tình hình nhân sự tại Chi nhánh 31 Bảng 3.2. Nguồn vốn huy động của Ngân hàng huyện M’Đrăk 33 Biểu đồ 3.1 Huy động vốn 34 Bảng 3.3. Hoạt động tín dụng tại chi nhánh qua 3 năm 2007-2009 35 Biểu đồ 3.2 Tình hình tín dụng 36 Bảng 3.4. Tình hình doanh thu, chi phí và lợi nhuận của Ngân hàng 37 Biểu đồ 3.3 Kết quả kinh doanh 37 Bảng 3.5: Tình hình cho vay nông hộ trên địa bàn huyện M’Đrăk 39 Bảng 3.6. Tình hình diện tích đất trồng mía của hộ 43 Bảng 3.7. Tình hình thu nhập và chi phí trồng mía của các hộ 43 Bảng 3.8. Tình hình vốn vay của hộ trồng mía 44 Bảng 3.9. Tổng hợp thu nhập và chi phí từ trồng mía của hộ 44 PHỤ LỤC PHẦN THỨ NHẤT 1 1.1. Tính cấp thiết của đề tài 1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu 2 1.3. Đối tượng nghiên cứu 2 1.4. Phạm vi nghiên cứu 2 1.4.2. Phạm vi về không gian 2 1.4.3. Phạm vi về thời gian 2 PHẦN THỨ HAI 3 2.1. Ngân hàng Thương mại và vai trò của Ngân hàng thương mại 3 2.1.1. Khái niệm NHTM 3 2.1.2. Chức năng của NHTM 3 2.1.3. Vai trò của NHTM 4 2.1.4. Các hoạt động chủ yếu của NHTM 6 2.1.4.1. Hoạt động huy động vốn 6 2.1.4.2. Hoạt động tín dụng 7 2.1.4.3. Hoạt động dịch vụ và thanh toán ngân quỹ 7 2.1.4.4. Các hoạt động khác 8 2.2. Hoạt động tín dụng Ngân hàng 9 2.2.1. Khái niệm tín dụng Ngân hàng 9 2.2.2. Đặc điểm của tín dụng Ngân hàng 10 2.2.3. Nguyên tắc cơ bản của tín dụng Ngân hàng 10 2.2.4. Phân loại cho vay 11 2.2.4.1. Dựa vào mục đích của tín dụng 11 2.2.4.3. Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng 12 2.2.4.4. Dựa vào phương thức cho vay 12 2.2.4.5. Dựa vào phương án hoàn trả nợ vay 12 2.2.5. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay của NHTM 12 2.2.5.1. Các nhân tố chủ quan 12 2.3. Hiệu quả tín dụng Ngân hàng đối với kinh tế hộ 18 2.3.2. Khái niệm hiệu quả tín dụng Ngân hàng 18 2.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng của NHTM 18 2.3.2.1. Chính sách của Đảng và Nhà nước 19 2.3.2.2. Chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước đối với Ngân hàng thương mại như thực hiện cơ chế cho vay mở rộng 19 2.3.2.3. Chủ quan của Ngân hàng thương mại 19 2.3.2.4. Chủ quan của khách hàng vay vốn 19 2.3.2.5. Sự tác động của thị trường 20 2.3.2.6. Sự tác động của thiên nhiên 20 2.3.3. Sự cần thiết nâng cao hiệu quả cho vay đối với hộ sản xuất 20 2.4. Hộ nông dân sản xuất và vai trò của kinh tế hộ nông dân sản xuất trong nền kinh tế 22 2.4.1. Khái niệm và đặc điểm hộ nông dân sản xuất 22 2.4.1.1. Khái niệm 22 2.4.1.2. Đặc điểm 22 2.4.2. Vai trò của kinh tế hộ nông dân sản xuất trong nền kinh tế 23 2.4.2.1. Kinh tế hộ nông dân sản xuất góp phần phát huy và sử dụng có hiệu quả các nguồn lực trong nông nghiệp và nông thôn 23 2.4.2.2. Kinh tế hộ nông dân sản xuất có khả năng thích ứng với cơ chế thị trường thúc đẩy sản xuất hàng hoá, thúc đẩy phân công lao động dẫn tới chuyên môn hoá 23 2.4.2.3. Phát triển kinh tế hộ nông dân sản xuất đã góp phần kích thích phát triển toàn diện kinh tế nông nghiệp, nông thôn; góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng đẩy mạnh công nghiệp hoá hiện đại hoá 24 2.4.2.4. Kinh tế hộ nông dân sản xuất đóng góp cho nền kinh tế đất nước một khối lượng lớn hàng hóa dịch vụ phục vụ tiêu dùng trong nước và xuất khẩu 24 2.5. Phương pháp nghiên cứu 24 2.5.1. Chọn điểm nghiên cứu 24 2.5.2. Thu thập và xử lý số liệu 24 2.5.2.1. Thu thập số liệu thứ cấp 25 2.5.2.2. Thu thập số liệu sơ cấp 25 2.5.2.3. Phương pháp điều tra 25 2.5.2.4. Xử lý số liệu 25 2.5.2.5. Xử lý số liệu đã công bố 25 2.5.2.6. Xử lý số liệu điều tra 25 2.5.3. Phương pháp phân tích 26 2.5.3.1. Thống kê mô tả 26 2.5.3.2. Thống kê so sánh 26 2.5.4. Phương pháp chuyên gia 26 2.5.5. Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu 26 2.5.5.1. Doanh số cho vay 26 2.5.5.2. Doanh số thu nợ 26 2.5.5.3. Dư nợ 27 2.5.5.4. Nợ xấu 27 PHẦN THỨ BA 28 3.1. Tình hình kinh tế huyện M’Đrăk 28 3.2. Khái quát hoạt động kinh doanh NHNN&PTNT huyện M’Đrăk 29 3.2.1. Một vài nét về NHNN&PTNT huyện M’Đrăk 29 3.2.1.1. Lịch sử hình thành 29 3.2.1.2. Cơ cấu tổ chức 30 3.3. Thực trạng cho vay hộ nông dân tại NHNo&PTNT huyện M’Đrăk 38 3.3.1. Những vấn đề chung về cho vay hộ nông dân tại Ngân hàng 38 3.3.2. Thủ tục và quy trình xét duyệt cho vay 40 3.3.3. Kết quả cho vay hộ nông dân trong thời gian qua 41 3.3.3.1. Những kết quả đạt được 41 3.3.3.2. Những tồn tại 41 3.4. Thực trạng sử dụng vốn vay Ngân hàng của các hộ trồng mía trên địa bàn huyện M’Đrăk. 42 3.4.1. Phân loại hộ điều tra 42 3.4.2. Tình hình diện tích đất trồng mía của hộ 43 3.4.3. Tình hình thu nhập và chi phí trồng mía của hộ. 43 3.4.4. Tình hình vốn vay của hộ 44 3.4.5. Ý kiến của các hộ trồng mía đối với hoạt động cho vay của Ngân hàng 45 3.5. Nguyên nhân và một số giải pháp nhằm mở rộng, nâng cao hiệu quả tín dụng đối với hộ nông dân vay vốn tại Ngân hàng 46 3.5.1. Nguyên nhân của những tồn tại trên 46 3.5.1.1. Cơ chế nghiệp vụ ngân hàng 46 3.5.1.2. Thực trạng kinh tế hộ nông dân vay vốn 46 3.5.1.3. Quản lý cấp chính quyền địa phương 46 3.5.2. Một số giải pháp 47 3.5.2.1. Về phía Ngân hàng 47 3.5.3.2. Đối với nông hộ trồng mía 49 PHẦN THỨ TƯ 50 4.1. Kết luận 50 4.2.Kiến nghị 51 4.2.1. Kiến nghị đối với các cơ quan quản lý 51 4.2.2. Kiến nghị đối với chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Huyện M’Drăk 51 4.2.3. Kiến nghị đối với Uỷ ban nhân dân huyện M’Drăk 52 TÀI LIỆU THAM KHẢO 53 PHẦN THỨ NHẤT ĐẶT VẤN ĐỀ 1.1. Tính cấp thiết của đề tài Mục tiêu phát triển kinh tế nước ta đến năm 2020 là trở thành một nước công nghiệp hiện đại có nền kinh tế hàng hóa phát triển. Tuy nhiên, xuất phát là một nước nông nghiệp với hơn 80% dân số sống ở nông thôn, trong đó hơn 70% dân số lao động trong nông nghiệp, sản xuất hàng hóa chưa phát triển, đơn vị sản xuất chủ yếu là kinh tế hộ gia đình, năng suất thấp, quy mô ruộng đất, vốn, tiềm lực còn nhỏ bé, sự áp dụng khoa học công nghệ vào sản xuất còn hạn chế nên việc phát triển kinh tế hộ sản xuất còn gặp nhiều khó khăn. Vậy làm thế nào để khắc phục những khó khăn trên nhằm hoàn thành mục tiêu đề ra? Để giải quyết câu hỏi này Đảng và Nhà nước ta đã đưa ra nhiều chính sách đồng bộ tác động trực tiếp hoặc gián tiếp đến sản xuất nông, lâm, ngư nghiệp. Trong đó tín dụng đối với nông nghiệp được coi là mũi nhọn quan trọng và trực tiếp nhất. Là một Ngân hàng thương mại quốc doanh, NHNo&PTNT Việt Nam đã góp phần quan trọng trong sự nghiệp phát triển kinh tế nói chung và phát triển nông nghiệp nông thôn nói riêng ở nước ta, mở ra quan hệ tín dụng trực tiếp với hộ sản xuất, đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn của hộ để không ngừng phát triển kinh tế, nâng cao đời sống nhân dân. Huyện M’Đrăk tỉnh ĐăkLăk là một trong những địa phương đi đầu trong việc trồng cây mía đường, trở thành vùng nguyên liệu quan trọng đóng góp cho sự phát triển ngành công nghiệp mía đường. Tuy nhiên, việc trồng mía của hộ nông dân còn gặp nhiều khó khăn đặc biệt vấn đề thiếu vốn sản xuất. Hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT huyện M’Đrăk đối với hộ nông dân trồng mía đã góp phần giải quyết những khó khăn trên. Xuất phát từ những luận cứ, thực tế qua khảo sát tình hình cho vay vốn hộ trồng mía tại NHNo&PTNT huyện M’Đrăk, sự hướng dẫn của TS. Lê Đức Niêm, nhóm em chọn đề tài “ Một số giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả tín dụng đối với hộ trồng mía tại NHNo&PTNT huyện M’Đrăk.” để nghiên cứu. 1.2. Mục tiêu nghiên cứu Hệ thống hóa lý luận về hoạt động tín dụng và hiệu quả tín dụng của NHTM. Đánh giá thực trạng cho vay vốn đến hộ trồng mía của chi nhánh NHNo&PTNT huyện M’Đrăk và hiệu quả sử dụng vốn vay của các hộ trồng mía trên địa bàn. Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay đối với hộ trồng mía tại NHNo&PTNT huyện M’Đrăk và hiệu quả sử dụng vốn vay của các hộ trồng mía trên địa bàn trong thời gian tới. 1.3. Đối tượng nghiên cứu Hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT huyện M’Đrăk, tỉnh DakLak. Các yếu tố, các mối quan hệ có ảnh hưởng đến hiệu quả sử dụng vốn vay đối với các hộ trồng mía trên địa bàn huyện M’Đrăk. 1.4. Phạm vi nghiên cứu 1.4.1.Phạm vi về nội dung Đánh giá thực trạng cho vay đối với hộ trồng mía tại NHNo&PTNT huyện M’Đrăk. Hiệu quả sử dụng vốn vay của các hộ trồng mía trên địa bàn huyện M’Đrăk. 1.4.2. Phạm vi về không gian NHNo&PTNT huyện M’Đrăk, đường Nguyễn Tất Thành – Thị trấn M’Đrăk – Huyện M’Đrăk, Tỉnh ĐakLak. 1.4.3. Phạm vi về thời gian Số liệu nghiên cứu: số liệu trong 3 năm: 2007, 2008 và 2009. PHẦN THỨ HAI TỔNG QUAN TÀI LIỆU VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. Ngân hàng Thương mại và vai trò của Ngân hàng thương mại 2.1.1. Khái niệm NHTM Nền kinh tế hàng hoá phát triển tất yếu sẽ tạo ra những tiền đề cần thiết và đòi hỏi sự ra đời của nhiều loại hình Ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác. Để tăng cường quản lý, hướng dẫn hoạt động của các Ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác, tạo thuận lợi cho sự phát triển nền kinh tế đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp của các tổ chức và cá nhân. Việc đưa ra khái niệm niệm về NHTM là hết sức cần Luật tín dụng do Quốc hội khóa X qua vào ngày 12 tháng 12 năm 1997, định nghĩa : Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động Ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan. Luật này còn định nghĩa : Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo quy định của Luật này và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ Ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán. [1] Luật tổ chức tín dụng không có định nghĩa hoạt động Ngân hàng vì khái niệm này đã được định nghĩa trong Luật Ngân hàng Nhà nước, cũng do Quốc hội khóa X thông qua cùng ngày.Luật Ngân hàng Nhà nước định nghĩa: Hoạt động Ngân hàng là một hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dich vụ thanh toán. 2.1.2. Chức năng của NHTM Chức năng trung gian tài chính gồm trung gian tín dụng và trung gian thanh toán. Trung gian tín dụng: Đây là chức năng cơ bản và đặc trưng nhất của NHTM và có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Một mặt NHTM huy động và tập trung nguồn vổn trong nền kinh tế như vốn nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, tiền tiết kiệm của dân cư để hợp thành nguồn vốn cho vay. Mặt khác, trên cơ sở nguồn vốn đã huy động được, NHTM cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế Chính với chức năng này NHTM góp phần quan trọng vào việc điều hòa lượng tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế lạm phát.[1] Trung gian thanh toán: Ngân hàng làm trung gian thanh toán khi nó thực hiện thanh toán theo yêu cầu của khách hàng, như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ. Chức năng tạo tiền: từ một số dự trữ ban đầu thông qua quá trình cho vay và thanh toán bằng chuyển khoản của Ngân hàng thì lượng tiền gửi mới được tạo ra và nó lớn hơn rất nhiều so với ban đầu, gọi là quá trình tạo tiền của Ngân hàng. Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội. Chức năng “sản xuất” bao gồm việc huy động và sử dụng các nguồn lực để tạo ra “sản phẩm” và dịch vụ Ngân hàng cung cấp cho nền kinh tế.[1] 2.1.3. Vai trò của NHTM Vai trò của NHTM đối với nền kinh tế ngày càng quan trọng nó được thể hiện qua các vai trò sau: Thứ nhất: NHTM là nơi tập trung vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội để cung cấp cho các nhu cầu của nền kinh tế, qua đó chuyển tiền thành tư bản để phát triển sản xuất và tăng cường hiệu quả hoạt động của tiền vốn. trong xã hội luôn tồn tại tình trạng thừa vốn một cách tạm thời. Những cá nhân, tổ chức có tiền nhành rổi thì muốn bảo quản số tiền một cách an toàn nhất và có hiệu quả nhất. Trong khi đó những các nhân, tổ chức có nhu cầu về vốn thì muốn vay được những khoản vốn nhằm phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình… Thứ hai: Hoạt động của các NHTM góp phần tăng cường hiệu quả sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, qua đó góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế. Tất cả các hoạt động của Ngân hàng là cơ sở giúp cho việc tăng cường hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp nói riêng và của nền kinh tế nói chung. Thứ ba: NHTM thông qua những hoạt động của mình góp phần vào việc thực hiện các mục tiêu của chính sách tiền tệ quốc gia: ổn định giá cả, kiềm chế lạm phát, tạo công ăn việc làm, ổn định lãi suất, ổn định thị trường tài chính, thị trường ngoại hối, ổn định và tăng trưởng kinh tế. Với các công cụ mà Ngân hàng trung ương dùng để thực thi chính sách tiền tệ: chính sách chiết khấu, tỷ lệ dự trữ bắt buộc của NHTW đối với NHTM: lãi suất tín dụng hoặc bằng các nghiệp vụ thị trường tự do. Thì các Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thi hành chính sách tiền tệ quốc gia. Các NHTM có thể thay đổi lượng tiền tệ trong lưu thông bằng việc thay đổi lãi suất tín dụng hoặc bằng các nghiệp vụ trên thị trường mở qua đó góp phần chống lại lạm phát và ổn định sức mua của nội tệ. Thứ tư: NHTM bằng hoạt động của mình đã thực hiện việc phân bổ vốn giữa các vùng qua đó tạo điều kiện cho việc phát triển kinh tế đồng đều giữa các vùng khác nhau trong một quốc gia. Các vùng kinh tế khác nhau thì có sự phát triển khác nhau. Hiện tượng thừa vốn hoặc thiếu vốn một cách tạm thời giữa các vùng diễn ra thường xuyên. Do đó vấn đề đặt ra là làm sao thực hiện tốt nhất hiệu quả huy động của vốn và chính hoạt động điều tiết chuyển vốn trong nội bộ Ngân hàng đã thực hiện tốt vấn đề này. Thứ năm: NHTM là cầu nối giữa nền kinh tế các nước và thế giới, tạo điều kiện cho việc hòa nhập của nền kinh tế trong nước với nền kinh tế trong khu vực và kinh tế thế giới. với xu hướng toàn cầu hóa nề kinh tế trong khu vực và nền kinh tế thế giới cùng với chính sách mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế về kinh tế xã hội của các quốc gia trên thế giới thì hoạt động của các NHTM được mỡ rộng và thúc đẩy cho việc mở rộng hoạt động kinh tế của các doanh nghiệp trong nước. Với hoạt động rộng khắp của mình, các Ngân hàng có khả năng được nguồn vốn từ các cá nhân và các tổ chức nước ngoài góp phần bảo đảm được nguồn vốn cho nền kinh tế trong nước, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp trong nước có thể mở rộng hoạt động của họ ra nước ngoài một cách dễ dàng hơn, hiệu quả hơn nhờ hoạt động thanh toán quốc tế, bảo lãnh. 2.1.4. Các hoạt động chủ yếu của NHTM Hoạt động huy động vốn. Hoạt động tín dụng. Hoạt động dịch vụ thanh toán. Hoạt động ngân quỹ. Các hoạt động khác như góp vốn,mua cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hối, kinh doanh vàng, kinh doanh bất động sản, kinh doanh dịch vụ và bảo hiểm, nghiệp vụ ủy thác và đại lý, dịch vụ tư vấn và các dịch vụ khác liên quan đến hoạt động Ngân hàng. 2.1.4.1. Hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại được phép huy động vốn dưới các hình thức sau: Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác. Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và nước ngoài. Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt nam và các tổ chức tín dụng nước ngoài. Vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước. Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. 2.1.4.2. Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại được cấp tín dụng cho tổ chức,cá nhân dưới hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Trong các hoạt động cấp tín dụng thì hoạt động cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất. Cho vay: gồm các hình thức sau : Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doa,dịch vụ và đời sống. Cho vay trung hạn, dài hạn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống. Bảo lãnh: NHTM được bảo lãnh cho vay, bão lãnh thanh toán, bão lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu và các hình thức bảo lãnh khác bằng uy tín và bằng khả năng tài chính của mình đối với người nhận bảo lãnh. Mức bảo lãnh một khách hàng và tổng mức bảo lãnh của một Ngân hàng thương mại không được vượt quá tỷ lệ so với vốn tự có của NHTM. Chiết khấu: NHTM được phép chiết khấu các thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác đối với các tổ chức, cá nhân và có thể tái chiết khấu các tương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác đối với các tổ chức tín dụng khác. Cho thuê tài chính: NHTM được hoạt động cho thuê tài chính nhưng phải thành lập công ty cho thuê tài chính riêng. Việc thành lập, tổ chức và hoạt động của công tycho thuê tài chính thực hiện theo nghị định của Chính phủ về tổchức và hoạt động của công ty cho thuê tài chính. 2.1.4.3. Hoạt động dịch vụ và thanh toán ngân quỹ Để thực hiện các dịch vụ thanh toán giữa các doanh nghiệp thông qua Ngân hàng, NHTM được mở tài khoản cho khách hàng trong và ngoài nước. Để thực hiện thanh toán giữa các Ngân hàng với nhau thông qua Ngân hàng Nhà nước, NHTM phải mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước nơi NHTM đặt trụ sở chính và duy trì tại đó số dư tiền gửi dự trữ bắt buộc theo quy định. Ngoài ra, chi nhánh của NHTM được mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà Nước tỉnh, thành phố nơi đặt trụ sở của chi nhánh. Hoạt động dịch vụ thanh toán ngân quỹ của NHTM bao gồm các hoạt động sau: Cung cấp các phương tiện thanh toán Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng. Thực hiện các dịch vụ thu hộ và chi hộ. Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của NHNN. Thực hiện các dịch vụ thanh toán quốc tế khi được NHNN cho phép. Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng. Tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên Ngân hàng trong nước. Tham gia hệ thống thanh toán quốc tế khi được NHNN cho phép. 2.1.4.4. Các hoạt động khác Ngoài các hoạt động chính bao gồm huy động tiền gửi, cấp tín dụng và cung cấp dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, NHTM còn có thể thực hiện một số hoạt động khác, bao gồm: Góp vốn và mua cổ phần – NHTM được dùng vốn điều lệ và quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần của các doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng khác trong nước theo quy định của pháp luật. Ngoài ra, NHTM còn được góp vốn, mua cổ phần và liên doanh với Ngân hàng nước ngoài để thành lập Ngân hàng liên doanh. Tham gia thị trường tiền tệ - NHTM được tham gia thị trường tiền tệ, theo quy định của NHNN, thôngqua các hình thức mua bán các công cụ của thị trường tiền tệ. Kinh doanh ngoại hối – NHTM được phép trực tiếp kinh doanh hoặc thành lập công ty trực thuộc để k