Đề tài Tài trợ đối với hoạt động xuất khẩu của các doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Biên Hòa

Trước tiên tác giả xin chân thành cảm ơn nhà trường – nơi tác giả được học tập và rèn luyện; tác giả xin chân thành cám ơn các Thầy, các Cô đã ân cần chỉ bảo và giúp đỡ tác giả trong suốt quá trình là sinh viên của nhà trường. Tác giả xin cám ơn cô Trần Thị Thùy Linh, Người đã hướng dẫn và chỉ bảo tận tình cho tác giả trong quá trình thực hiện đề tài; để trang bị hành trang bước vào đời, nơi mà các kiến thực được học được đưa vào thực tế. Cùng với sự biết ơn nhà trường là lòng biết ơn tới đơn vị thực tập – NHNo & PTNT VN chi nhánh Biên Hòa, tác giả xin gửi lời cảm ơn đến chú Nguyễn Trí Dũng – Trưởng phòng Kế hoạch kinh doanh và các anh chị trong phòng đã tận tình giúp đỡ, cung cấp nhiều thông tin, tài liệu bổ ích, hỗ trợ các kỹ năng công việc, chuyên môn nghề nghiệp để tác giả thực sự làm quen được với công việc, tiếp cận với thực tế. Một lần nữa xin cám ơn ban Giám Đốc, ban Quản Lý cũng như các Anh, các Chị trong cơ quan đã tạo mọi điều kiện cho tác giả hoàn thành chương trình nghiên cứu khoa học. Sinh viên ĐẶNG NGỌC THANH HƯƠNG MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU.....................................................................................................8 1. Lý do chọn đề tài: ................................................................................................1 2. Tổng quan về lịch sử nghiên cứu đề tài: ..............................................................2 3. Mục tiêu nghiên cứu: ...........................................................................................2 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: ......................................................................3 5. Phương pháp nghiên cứu: ....................................................................................3 6. Những đóng góp mới của đề tài: .........................................................................3 7. Nội dung nghiên cứu: ..........................................................................................4 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÀI TRỢ CỦA NHTM ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG XUẤT KHẨU ...............................................................................5 1.1 Lý luận về hoạt động xuất khẩu.........................................................................5 1.1.1 Sự cần thiết của hoạt động xuất khẩu. ............................................................5 1.1.2 Nhu cầu tài trợ xuất khẩu................................................................................6 1.1.3 Các nguồn tài trợ cho hoạt động xuất khẩu. ...................................................7 1.2 Lý luận về tín dụng đối với hoạt động xuất khẩu ..............................................9 1.2.1 Khái niệm về tài trợ xuất khẩu........................................................................9 1.2.2 Ý nghĩa của việc tài trợ xuất khẩu. ...............................................................10 1.2.3 Các quy định, quy chế tài trợ xuất khẩu .......................................................10 1.2.3.1 Quy định về cho vay bằng đồng Việt Nam theo lãi suất thỏa thuận của tổ chức tín dụng đối với khách hàng..........................................................................10 1.2.3.2 Quy chế tín dụng hỗ trợ xuất khẩu số 133/2001/QĐ/TTg.........................10 1.2.3.3 Quy trình tài trợ xuất khẩu.........................................................................11 1.2.4 Tín dụng ngân hàng đối với hoạt động xuất khẩu. .......................................13 1.2.4.1 Khái niệm, Vai trò của tín dụng ngân hàng. ..............................................13 1.2.4.2 Các hình thức tín dụng tài trợ xuất khẩu của NHTM ................................15 1.2.4.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu của NHTM Việt Nam................................................................................................................20 1.3 Lý luận về TTQT đối với hoạt động xuất khẩu ...............................................22 1.3.1 Những vấn đề chung về TTQT .....................................................................22 1.3.1.1 Khái niệm về TTQT..................................................................................22 1.3.1.2 Ý nghĩa của TTQT .....................................................................................23 1.3.2 Giới thiệu các dịch vụ của hoạt động TTQT ................................................24 1.3.2.1 Dịch vụ nhờ thu chứng từ hàng xuất khẩu................................................24 1.3.2.2 Thông báo thư tín dụng chứng từ. .............................................................25 1.3.2.3 Thông báo kèm xác nhận L/C...................................................................25 1.3.2.4 Chuyển nhượng thư tín dụng chứng từ.....................................................26 1.3.2.5 Nhận bộ chứng từ để thanh toán L/C.........................................................27 1.3.2.6 Chiết khấu bộ chứng từ để thanh toán L/C................................................27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 ....................................................................................27 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÀI TRỢ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG XUẤT KHẨU CỦA CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NHNo & PTNT - CHI NHÁNH BIÊN HÒA...................................................................................28 2.1 Giới thiệu về NHNo & PTNT Việt Nam. ........................................................28 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển ................................................................28 2.1.1.1 Quá trình hình thành ..................................................................................28 2.1.1.2 Mô hình tổ chức và năng lực kinh doanh ..................................................29 2.1.2 Mạng lưới, cơ cấu tổ chức và các loại hình sản phẩm, dịch vụ....................30 2.1.2.1 Mạng lưới...................................................................................................30 2.1.2.2 Cơ cấu tổ chức ...........................................................................................31 2.1.3 Định hướng phát triển ...................................................................................31 2.2 Giới thiệu về NHNo &PTNT - Chi nhánh Biên Hòa. .....................................32 2.2.1 Quá trình hình thành và phát triển ................................................................32 2.2.2 Mạng lưới, cơ cấu tổ chức ............................................................................34 2.2.3 Các loại hình sản phẩm, dịch vụ ...................................................................37 2.2.3.1 Nhóm sản phẩm tiền gửi ............................................................................37 2.2.3.2 Nhóm sản phẩm cấp tín dụng ....................................................................38 2.2.3.3 Nhóm sản phẩm dịch vụ tài khoản và thanh toán trong nước ...................38 2.2.3.4 Nhóm sản phẩm dịch vụ thanh toán quốc tế..............................................38 2.2.3.5 Nhóm sản phẩm thẻ ...................................................................................39 2.2.3.6 Nhóm sản phẩm E-BANKING ..................................................................39 2.2.3.7 Nhóm sản phẩm dịch vụ ngân quỹ và quản lý tiền tệ................................39 2.2.3.8 Nhóm sản phẩm khác.................................................................................39 2.2.4 Định hướng phát triển ...................................................................................39 2.2.4.1 Mục tiêu phấn đấu .....................................................................................40 2.2.4.2 Những chương trình chính sẽ thực hiện ....................................................40 2.2.5 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT - Chi nhánh Biên Hòa ..42 2.3 Phân tích hoạt động tài trợ xuất khẩu tại NHNo&PTNT - Chi nhánh Biên Hòa.........................................................................................................................45 2.3.1 Hình thức tài trợ xuất khẩu ...........................................................................45 2.3.2 Quy định tín dụng tài trợ xuất khẩu NHNo & PTNT - Chi nhánh Biên Hòa. ..............................................................................................................45 2.3.2.1 Mục đích cho vay.......................................................................................45 2.3.2.2 Đối tượng cho vay .....................................................................................45 2.3.2.3 Nguyên tắc vay vốn ...................................................................................46 2.3.2.4 Điều kiện vay vốn ......................................................................................46 2.3.2.5 Thời hạn cho vay .......................................................................................47 2.3.2.6 Lãi suất cho vay .........................................................................................47 2.3.2.7 Phương thức cho vay .................................................................................47 2.3.2.8 Mức cho vay ..............................................................................................48 2.3.3 Quy định về quy trình nghiệp vụ thanh toán xuất khẩu tại NHNo & PTNT – Chi nhánh Biên Hòa ..............................................................................................48 2.3.3.1 Quy trình thanh toán L/C xuất khẩu ..........................................................48 2.3.3.2 Quy trình thanh toán nhờ thu .....................................................................52 2.3.4 Quy trình thực hiện tín dụng tài trợ xuất khẩu NHNo & PTNT – Chi nhánh Biên Hòa ................................................................................................................52 2.3.4.1 Thủ tục tài trợ. ...........................................................................................53 2.3.4.2 Thẩm định hồ sơ. .......................................................................................53 2.3.4.3 Lập tờ trình. ...............................................................................................53 2.3.4.4 Phát tiền vay...............................................................................................54 2.3.4.5 Kiểm tra và xử lý nợ vay ...........................................................................54 2.3.4.6 Tính lãi, thu lãi, thu nợ, gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, chuyển nợ quá hạn..........................................................................................................................54 2.3.4.7 Thanh lý hợp đồng tín dụng.......................................................................55 2.3.5 Kết quả thực hiện tài trợ xuất khẩu của NHNo & PTNT - Chi nhánh Biên Hòa (Doanh số cho vay, Doanh số thanh toán xuất khẩu, Thu nợ, Dư nợ, Nợ xấu...) .....................................................................................................................56 2.3.5.1 Tình hình nguồn vốn tự huy động .............................................................56 2.3.5.2 Tình hình hoạt động thanh toán xuất khẩu tại NHNo & PTNT chi nhánh Biên Hòa ................................................................................................................59 2.3.5.3 Doanh số cho vay xuất khẩu ......................................................................62 2.3.5.4 Tình hình thu nợ cho vay xuất khẩu ..........................................................65 2.3.5.5 Tình hình dư nợ, nợ xấu ............................................................................69 2.3.5.6 Những mặt tích cực đạt được.....................................................................72 2.4 Kết quả nghiên cứu thu thập thông tin của các Doanh nghiệp xuất khẩu tại NHNo & PTNT – Chi nhánh Biên Hòa.................................................................74 2.4.1 Quy mô điều tra ............................................................................................74 2.4.2 Kết quả điều tra.............................................................................................75 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 ....................................................................................88 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÀI TRỢ ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG XUẤT KHẨU CỦA CÁC DOANH NGHIỆP TẠI NHNo & PTNT - CHI NHÁNH BIÊN HÒA....................................................................89 3.1 Định hướng hoạt động của NHNo & PTNT – Chi nhánh Biên Hòa ...............89 3.1.1 Định hướng về nguồn vốn ............................................................................89 3.1.2 Định hướng về sử dụng vốn..........................................................................90 3.1.3 Định hướng về mở rộng các hoạt động TTQT .............................................91 3.1.4 Định hướng về kinh doanh dịch vụ và sản phẩm Ngân hàng .......................91 3.1.5 Các định hướng về công nghệ và con người ................................................91 3.1.6 Định hướng sử dụng hiệu quả các công cụ điều hành ..................................92 3.1.7 Định hướng nâng cao năng lực và hiệu quả công tác marketing..................92 3.2 Các giải pháp đề xuất trong hoạt động tài trợ xuất khẩu đối với các Doanh nghiệp tại NHNo & PTNT – Chi nhánh Biên Hòa................................................92 3.2.1 Nâng cao chất lượng hoạt động tài trợ xuất khẩu .........................................92 3.2.2 Hoàn thiện và đa dạng hóa các hình thức tài trợ xuất khẩu cho các doanh nghiệp.....................................................................................................................93 3.2.2.1 Nghiệp vụ chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất. ...........................................93 3.2.2.2 Tài trợ khép kín cho các doanh nghiệp sản xuất hàng XK ........................95 3.2.2.3 Chiết khấu hối phiếu ..................................................................................95 3.2.2.4 Tín dụng ứng trước kết hợp với kinh doanh ngoại tệ ................................96 3.2.2.5 Bảo lãnh thực hiện hợp đồng .....................................................................96 3.2.3 Nâng cao chất lượng nhân viên Ngân hàng ..................................................96 3.2.4 Phòng ngừa rủi ro tín dụng tài trợ xuất khẩu ................................................97 3.2.4.1 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng tài trợ XK...................97 3.2.4.2 Tăng cường công tác kiểm tra, rà soát sau khi cấp tín dụng. ....................98 3.2.4.3 Phân tán rủi ro............................................................................................99 3.2.5 Hoàn thiện quy trình cho vay đối với khách hàng khi giao dịch tại NH.....................................................................................................................99 3.2.6 Thực hiện chính sách khách hàng phù hợp.................................................100 3.2.7 Tuyên truyền, quảng bá tiếp thị hoạt động tài trợ XK................................101 3.3 Một số kiến nghị nhằm phát triển hoạt động tài trợ xuất khẩu......................102 3.3.1 Kiến nghị đối với NHNo & PTNT Việt Nam.............................................102 3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước. ....................................................103 3.3.3 Kiến nghị đối với Chính phủ. .....................................................................103 3.3.3.1 Hoàn thiện môi trường pháp lý................................................................103 3.3.3.2 Chính sách tài chính hỗ trợ ......................................................................104 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 ..................................................................................105 KẾT LUẬN........................................................................................................106 CCLĐ : Công cụ lao động CBVC : Cán bộ viên chức CB CNV : Cán bộ công nhân viên DN : Doanh nghiệp KHKD : Kế Hoạch Kinh Doanh KH : Khách hàng NHTM : Ngân hàng thương mại NH : Ngân hàng NHNN : Ngân hàng Nhà Nước NHNo : Ngân hàng Nông Nghiệp NHNo&PTNT : Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn NĐ : Nghị Định QĐ : Quyết Định RRTD : Rủi ro tín dụng TTQT : Thanh toán quốc tế TT : Thông tư TSCĐ : Tài sản cố định TS : Tài sản XK : Xuất khẩu XNK : Xuất nhập khẩu Ảnh 2.1: Trụ sở chính NHNo&PTNT Việt Nam.................................. Trang 28 Ảnh 2.2: NHNo&PTNT chi nhánh Biên Hòa ................................................. 32 Sơ đồ 1.1: Các hình thức tín dụng tài trợ xuất khẩu. ....................................... 15 Sơ đồ 1.2: Quy trình nghiệp vụ phương thức tín dụng chứng từ. .................... 16 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT Việt Nam....................................... 31 Sơ đồ 2.2: Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT Chi nhánh Biên Hòa ..................... 34 Sơ đồ 2.3: Quy trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng tài trợ xuất khẩu tại NHNo&PTNT chi nhánh Biên Hòa. ...................................................... 52 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh – tài chính phấn đấu năm 2011. Trang 40 Bảng 2.2: Bảng phân tích kết quả hoạt động kinh doanh qua các năm ........... 42 Bảng 2.3: Tình hình nguồn vốn tự huy động tại NHNo&PTNT chi nhánh Biên Hòa .......................................................................................................................... 56 Bảng 2.4: Doanh số thanh toán xuất khẩu qua các năm .................................. 59 Bảng 2.5: Doanh số cho vay xuất khẩu giai đoạn 2008-2010 ......................... 62 Bảng 2.6: Doanh số thu nợ xuất khẩu .............................................................. 66 Bảng 2.7: Dư nợ, nợ xấu .................................................................................. 69 Bảng 2.8: Ngành nghề kinh doanh của Doanh nghiệp..................................... 75 Bảng 2.9: Nhân tố tình hình tài chính của Doanh nghiệp. ............................... 76 Bảng 2.10: Lý do vay vốn của Doanh nghiệp.................................................. 78 Bảng 2.11: Thời hạn của khoản vay................................................................. 79 Bảng 2.12: Tài sản thế chấp tại Ngân hàng...................................................... 80 Bảng 2.13: Tỷ lệ lãi suất của khoản vay .......................................................... 81 Bảng 2.14: Phí dịch vụ tại Ngân hàng ............................................................. 82 Bảng 2.15: Doanh nghiệp thường hay sử dụng dịch vụ nào của Ngân hàng... 82 Bảng 2.16: Trả nợ đúng hạn............................................................................. 84 Bảng 2.17: Sự hài lòng của khách hàng........................................................... 84 Bảng 2.18: Tiếp tục vay vốn tại Ngân hàng..................................................... 86 Bảng 2.19: Yếu tố cần khắc phục..................................................................... 87 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Tình hình nguồn vốn huy động và tổng dư nợ cho vay .............. 43 Biểu đồ 2.2: Tình hình thu nhập, chi phí và lợi nhuận..................................... 44 Biểu đồ 2.3: Tình hình cơ cấu nguồn vốn tự huy động.................................... 58 Biểu đồ 2.4: Doanh số thanh toán hàng xuất nhập khẩu.................................. 60 Biểu đồ 2.5: Doanh số cho vay xuất khẩu giai đoạn 2008-2010 ..................... 64 Biểu đồ 2.6: Doanh số thu nợ cho vay xuất khẩu ............................................ 68 Biểu đồ 2.7: Dư nợ, nợ xấu .....