Đề tài Thực trạng hoạt động huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Bắc Sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế

LỜI MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài Đối với nước ta, việc chuyển nền kinh tế từ quan liêu bao cấp sang kinh tế thị trường theo định hướng xã hội chủ nghĩa là cả một quá trình dài với không ít khó khăn và thử thách. Tuy nhiên, nước ta đã thực hiện được công cuộc đổi mới này để đưa nền kinh tế phát triển nhanh, phát triển mạnh, hội nhập với nền kinh tế trong khu vực cũng như trên thế giới. Trong nền kinh tế thị trường, mọi quan hệ kinh tế đều được tiền tệ hóa. Do đó, vốn bằng tiền tệ thật sự đóng vai trò quan trọng đối với sự phát triển của nước ta. Hiện nay thị trường chứng khoán, nhiều tổ chức tài chính đã ra đời và đang mở rộng hoạt động ở nước ta nhưng khả năng huy động vốn không nhiều. Vốn đầu tư của ngân sách nhà nước cũng hết sức khó khăn, do đó nguồn vốn để đầu tư trong nền kinh tế chủ yếu dựa vào các ngân hàng thương mại. Vì thế, các ngân hàng thương mại đóng vai trò rất lớn trong việc huy động vốn cho nền kinh tế. Năm 2010 chủ trương hỗ trợ lãi suất chỉ duy trì đối với các khoản vốn vay trung,dài hạn. Trong khi đó, vốn huy động được của ngân hàng chủ yếu là vốn ngắn hạn. Mặt khác, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng hiện nay là rất gay gắt. Do đó, một ngân hàng muốn tồn tại và phát triển được thì cần phải có một lượng vốn dồi dào để đáp ứng được nhu cầu kinh doanh của mình. Đối với ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (NHNo&PTNT) Việt Nam mà đặc biệt là NHNo&PTNT Bắc Sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế, điều đó lại càng quan trọng để ngân hàng có thể đứng vững và đủ sức cạnh tranh với các ngân hàng khác. Với mục đích tìm hiểu về tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Bắc Sông Hương, qua đó đề xuất một số giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu quả huy động vốn của ngân hàng, em đã chọn đề tài: “Thực trạng hoạt động huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Bắc Sông Hương tỉnh Thừa Thiên Huế”. 2. Mục tiêu nghiên cứu - Phản ánh được thực trạng huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (NHNo&PTNT) Bắc Sông Hương; - Tìm ra được những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động huy động vốn của NHNo&PTNT Bắc Sông Hương; - Đề xuất một số giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu quả huy động vốn tại NHNo&PTNT Bắc Sông Hương. 3. Đối tượng nghiên cứu Nghiên cứu tình hình huy động vốn tại NHNo&PTNT Bắc Sông Hương. 4. Phạm vi nghiên cứu 4.1.Về không gian Tiến hành nghiên cứu đề tài tại phòng kế toán và ngân quỹ NHNo&PTNT Bắc Sông Hương. 4.2.Về thời gian Các số liệu liên quan đến việc huy động vốn được tập hợp qua 3 năm 2007 – 2009. 5. Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp trong bài được sử dụng một cách có liên kết với nhau để có thể phản ánh được thực trạng hoạt động huy động vốn tại NHNo&PTNT Bắc Sông Hương một cách đầy đủ nhất: -Phương pháp quan sát: Là việc ghi lại có mục đích các sự vật, hiện tượng bằng tri giác; qua đó có cái nhìn tổng quan hơn về đối tượng nghiên cứu; -Phương pháp phỏng vấn: Là phương pháp thu thập thông tin qua việc phỏng vấn những người hiểu biết về những vấn đề mà mình quan tâm; qua đó có thể giải thích được nguyên nhân sự biến động của các chỉ tiêu qua các kỳ phân tích; -Phương pháp thu thập số liệu: Có thể thu thập số liệu bằng cách tham khảo tài liệu hay lập bảng câu hỏi điều tra; -Phương pháp so sánh: Là việc nghiên cứu mức độ biến động của các chỉ tiêu về số lượng và tỷ trọng qua các kỳ phân tích. Các chỉ tiêu, đại lượng đưa ra phải đáp ứng được những điều kiện so sánh; -Phương pháp thống kê: Là phương pháp tổng hợp lại những thông tin, dữ liệu thu thập được nhằm phục vụ cho công việc nghiên cứu. Sau khi có số liệu, sử dụng phương pháp này để lập các bảng phân tích; -Phương pháp kế toán: Phương pháp này sử dụng để thu thập, phân tích các chứng từ, sổ sách kế toán và các tài khoản liên quan đến nghiệp vụ huy động vốn. Từ đó có cái nhìn tổng quát về công tác huy động vốn tại NHNo&PTNT Bắc Sông Hương. 6. Kết cấu các chương Ngoài lời mở đầu và phần kết luận, kiến nghị; đề tài gồm 3 chương: -Chương 1: Giới thiệu khái quát về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Bắc Sông Hương; -Chương 2: Thực trạng hoạt động huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Bắc Sông Hương; -Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Bắc Sông Hương. Chương 1 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN BẮC SÔNG HƯƠNG 1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Bắc Sông Hương 1.1.1. Lịch sử hình thành NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế là chi nhánh loại 1 trực thuộc NHNo&PTNT Việt Nam. Ngoài hộ nông dân,ngân hàng còn đầu tư cho vay các thành phần kinh tế khác.Với phương châm“mang phồn thịnh đến khách hàng” , trong suốt quá trình hình thành và phát triển, ngân hàng đã không ngừng mở rộng mạng lưới hoạt động để phục vụ ngày càng tốt hơn nhu cầu của khách hàng. Chính vì vậy, NHNo&PTNT Bắc Sông Hương ra đời vào năm 1992 với tiền thân là phòng kinh doanh tổng hợp trực thuộc NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế. Năm 1995, phòng kinh doanh tổng hợp được đổi tên thành NHNo&PTNT Bắc Sông Hương theo Quyết định số 144 ngày 30/06/1995 của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam. NHNo&PTNT Bắc Sông Hương có trụ sở đóng tại 141 Trần Hưng Đạo, là một chi nhánh loại 3 trực thuộc NHNo&PTNT tỉnh Thừa Thiên Huế. 1.1.2. Quá trình phát triển Từ khi thành lập đến nay, ngân hàng luôn không ngừng đa dạng hóa các nghiệp vụ, đào tạo đội ngũ cán bộ nhân viên nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho đời sống cũng như các hoạt động sản xuất kinh doanh, góp phần nâng cao mức sống của người dân và sự phát triển kinh tế của thành phố. Vào ngày 08/07/2010, NHNo&PTNT Bắc Sông Hương đã đạt danh hiệu là “đơn vị hoàn thành xuất sắc công tác huy động vốn 6 tháng đầu năm 2010” 1.1.3. Chức năng và nhiệm vụ Chức năng: -Chức năng trung gian tín dụng: Thông qua việc huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, ngân hàng hình thành nên quỹ cho vay để cung cấp tín dụng cho nền kinh tế. -Chức năng trung gian thanh toán: Thông qua việc nhận tiền gửi, ngân hàng mở cho khách hàng tài khoản tiền gửi; qua đó ngân hàng có thể thực hiện yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hay nhập vào tài khoản tiền gửi của họ tiền thu bán hàng và các khoản thu khác. Với chức năng này, ngân hàng cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán thuận lợi như: séc, ủy nhiệm chi, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán,....Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp. Nhiệm vụ: NHNo&PTNT Bắc Sông Hương có nhiệm vụ huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong dân cư để cho vay đối với các tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp và cá nhân; góp phần vào nhiệm vụ xóa đói giảm nghèo của tỉnh nhà. Ngân hàng thực hiện cơ chế hạch toán kinh tế độc lập, gắn kết quả kinh doanh với thu nhập của người lao động. Ngân hàng tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh của mình và đảm bảo cho việc kinh doanh ngày càng có hiệu quả. 1.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Bắc Sông Hương 1.2.1. Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý Cơ cấu tổ chức của ngân hàng bao gồm: -Giám đốc; -Phó giám đốc: gồm Phó giám đốc kinh doanh và Phó giám đốc kế toán; -Các phòng ban: Phòng kinh doanh, phòng kế toán và ngân quỹ, phòng hành chính; -Phòng giao dịch chợ Dinh; -Phòng giao dịch Tây Lộc.  Ghi chú: : quan hệ trực tuyến : quan hệ chức năng (phối hợp) Sơ đồ 1.1: Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý của ngân hàng 1.2.2. Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban Giám đốc: là người chịu trách nhiệm chung trong mọi hoạt động của ngân hàng; trực tiếp quản lý, chỉ đạo, điều hành nghiệp vụ kinh doanh nói chung và hoạt động cấp tín dụng nói riêng trong phạm vi được ủy quyền theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam. Giám đốc cũng được phép ủy quyền cho nhân viên thay mình ký kết, điều hành hoạt động của ngân hàng, thường là ủy quyền cho Phó giám đốc. Phó giám đốc kinh doanh: trực tiếp điều hành hoạt động của phòng kinh doanh. Phó giám đốc kế toán: trực tiếp điều hành hoạt động của phòng kế toán và ngân quỹ,phòng hành chính. Phòng kinh doanh: thực hiện việc giải ngân hồ sơ vay, quản lý nợ, giám sát hồ sơ tín dụng trước, trong và sau khi cho vay. Phòng kế toán và ngân quỹ: -Phòng kế toán: thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến quá trình thanh toán thu chi theo yêu cầu của khách hàng; huy động tiền gửi; chuyển tiền từ các ngân hàng trong hệ thống và khác hệ thống; tiến hành mở tài khoản cho khách hàng và làm các dịch vụ thanh toán khác. Hàng ngày phòng còn thực hiện kết toán các khoản thu chi để xác định lượng vốn hoạt động của ngân hàng. -Phòng ngân quỹ: thực hiện việc thu chi tiền mặt trên cơ sở có chứng từ phát sinh, đảm bảo thực hiện chính xác, kịp thời chế độ kho quỹ. Phát hiện và ngăn chặn tiền giả, xác định tiền đúng tiêu chuẩn lưu thông, là nơi bảo quản tiền mặt, các giấy tờ, chứng từ có giá, hồ sơ tài sản thế chấp. Phòng hành chính: thực hiện việc tuyển dụng lao động, quản lý lao động; tổ chức và đào tạo lao động; thực hiện các chính sách về tiền lương, tiền thưởng, các khoản Bảo hiểm xã hội, Bảo hiểm y tế; tổ chức công tác văn thư, lưu trữ, quản lý hồ sơ lao động,... Các phòng giao dịch: có tổ kế toán, tổ tín dụng,...như ở Hội sở Bắc Sông Hương nhưng với quy mô nhỏ hơn. 1.3. Cơ cấu tổ chức của phòng kế toán và ngân quỹ 1.3.1. Sơ đồ tổ chức Cơ cấu tổ chức của phòng bao gồm: -Trưởng phòng; -Các tổ trưởng: gồm Tổ trưởng tổ kế toán và Tổ trưởng tổ ngân quỹ; -Các nhân viên phụ trách các nghiệp vụ chuyên môn.
 Ghi chú: : quan hệ trực tuyến : quan hệ chức năng (phối hợp) Sơ đồ 1.2: Sơ đồ tổ chức của phòng kế toán và ngân quỹ 1.3.2. Chức năng và nhiệm vụ Trưởng phòng: là người chịu trách nhiệm trong mọi hoạt động của phòng kế toán và ngân quỹ; quản lý các nghiệp vụ kinh doanh phát sinh hàng ngày trong phạm vi được ủy quyền dưới sự giám sát của Giám đốc. Tổ trưởng kế toán: quản lý các nghiệp vụ như thanh toán thu chi cho khách hàng, các dịch vụ thanh toán, tất toán sổ sách,.... Tổ trưởng ngân quỹ: quản lý việc thu chi tiền mặt hàng ngày, đảm bảo thực hiện chính xác và kịp thời chế độ kho quỹ. Nhân viên giao dịch với khách hàng: thực hiện các nghiệp vụ như chuyển tiền,mở tài khoản, tất toán sổ tiết kiệm cho khách hàng,... Nhân viên thu chi tiền mặt: thực hiện việc thu chi tiền mặt trên cơ sở có chứng từ phát sinh, phát hiện tiền giả và xác định tiền đúng tiêu chuẩn lưu thông. 1.4. Tình hình và kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Bắc Sông Hương 1.4.1. Tình hình lao động Qua bảng 1.1 ta có thể thấy là nguồn lao động của NHNo&PTNT Bắc Sông Hương đã tăng lên cả về số lượng và chất lượng qua các năm. Năm 2008 số lượng lao động tăng lên 2 người so với năm 2007 tương ứng với tăng 5,26%. Đến năm 2009 số lượng lao động chỉ biến động rất nhẹ, tăng lên thêm 1 người so với năm 2008 với tỷ lệ tăng chỉ là 2,5%. Phân theo giới tính: Có thể thấy là số lao động nam qua 3 năm không thay đổi; còn số lao động nữ thì tăng qua các năm. Năm 2007 số lượng nữ là 26 người, đến năm 2008 là 28 người, tăng 2 người so với năm 2007 và đến năm 2009 là 29 người. Đối với ngân hàng, nhân viên là yếu tố quan trọng nhất quyết định chất lượng sản phẩm dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là nhân viên giao dịch trực tiếp với khách hàng. Do đó ngân hàng có xu hướng tuyển lao động nữ nhiều hơn vì trong những trường hợp có phát sinh mâu thuẫn với khách hàng thì nữ giới thường ứng xử tốt hơn và nói năng nhẹ nhàng hơn so với nam giới; bên cạnh đó trong việc giao tiếp với khách hàng, nữ giới thường ân cần và tận tình chỉ bảo cho khách hàng hơn. Chỉ cần một nhân viên làm việc tốt cũng có thể tạo ra được uy tín cũng như hình ảnh cho ngân hàng. Phân theo trình độ: Năm 2008 số lao động có trình độ đại học và trên đại học tăng lên 4 người so với năm 2007 tương ứng với tăng gần 14,3% và năm 2009 tăng 3 người với tỷ lệ tăng là 9,38% so với năm 2008. Số lao động có trình độ cao đẳng, trung cấp giữ nguyên qua 2 năm 2007, 2008 và đã giảm đi 2 người trong năm 2009. Còn số lao động phổ thông năm 2008 đã giảm đi 2 người so với năm 2007 tương ứng với giảm 50% và đến năm 2009 vẫn giữ nguyên là 2 người. Bảng 1.1: Tình hình lao động của ngân hàng qua 3 năm 2007 – 2009 ĐVT:Người Chỉ tiêu  Năm  So sánh    2007  2008  2009  2008/2007  2009/2008    Số lượng  %  Số lượng  %  Số lượng  %  +/-  %  +/-  %   Tổng số cán bộ nhân viên  38  100,00  40  100,00  41  100,00  2  5,26  1  2,50   1.Phân theo giới tính   Nam  12  31,58  12  30,00  12  29,27  0  0  0  0   Nữ  26  68,42  28  70,00  29  70,73  2  7,69  1  3,57   2.Phân theo trình độ   Đại học và trên đại học  28  73,68  32  80,00  35  85,37  4  14,29  3  9,38   Cao đẳng, trung cấp  6  15,79  6  15,00  4  9,75  0  0  -2  -33,33   Lao động phổ thông  4  10,53  2  5,00  2  4,88  -2  -50,00  0  0   ( Nguồn:Phòng kế toán và ngân quỹ ) Mặc dù sự biến động về nguồn lao động của ngân hàng qua 3 năm là không nhiều nhưng không thể phủ nhận được rằng NHNo&PTNT Bắc Sông Hương đã có những cố gắng nhất định trong việc đào tạo đội ngũ cán bộ nhân viên cả về năng lực và trình độ chuyên môn để có thể phục vụ ngày càng tốt hơn nhu cầu của khách hàng cũng như tạo ra một hình ảnh năng động và hiện đại cho ngân hàng. 1.4.2. Tình hình tài sản và nguồn vốn Nhìn vào bảng số liệu 1.2 có thể thấy là tài sản và nguồn vốn của NHNo&PTNT Bắc Sông Hương đều tăng qua 3 năm. Về tài sản: chiếm số lượng và tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản là khoản cho vay. Năm 2007 ngân hàng cho vay 134.995 triệu đồng, chiếm hơn 92% trong tổng tài sản vì cho vay là hoạt động kinh doanh tạo ra thu nhập chính của ngân hàng. Đến năm 2008 tỷ trọng cho vay chiếm hơn 93% trong tổng tài sản của ngân hàng và trong năm 2009 là hơn 92% Tiền mặt tại đơn vị cũng có nhiều biến động qua các năm. Năm 2007 lượng tiền mặt tại đơn vị là 3.550 triệu đồng, đến năm 2008 là 2.472 triệu đồng, giảm 1.078 triệu đồng so với năm 2007 tương ứng với giảm hơn 30%. Tuy nhiên trong năm 2009 lượng tiền mặt này đã tăng lên ở mức là 2.861 triệu đồng, tăng 389 triệu đồng so với năm 2008 với tỷ lệ tăng là gần 16%. Giá trị của TSCĐ cũng tăng lên qua 3 năm, từ 3.296 triệu đồng năm 2007 lên 3.908 triệu đồng năm 2008 và ở mức 4.660 triệu đồng trong năm 2009. Điều đó cho thấy được NHNo&PTNT Bắc Sông Hương rất quan tâm đến việc xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật và đầu tư máy móc thiết bị. Tài sản có khác bao gồm công cụ lao động; vật liệu như giấy tờ in, vật liệu khác; lãi và phí phải thu từ hoạt động tín dụng,...Giá trị của tài sản này cũng tăng lên qua 3 năm. Năm 2007 giá trị của tài sản có khác là 4.087 triệu đồng; đến năm 2008 là 5.122 triệu đồng, tăng 1.035 triệu đồng so với năm 2007 và năm 2009 là 6.091 triệu đồng với mức tăng là 969 triệu đồng so với năm 2008. Bảng 1.2: Tình hình tài sản và nguồn vốn của ngân hàng qua 3 năm 2007 – 2009 ĐVT:Triệu đồng Chỉ tiêu  Năm  So sánh    2007  2008  2009  2008/2007  2009/2008    Số tiền  %  Số tiền  %  Số tiền  %  +/-  %  +/-  %   A.Tài sản  145.928  100,00  175.798  100,00  185.096  100,00  29.870  20,47  9.298  5,29   1.Tiền mặt tại đơn vị  3.550  2,43  2.472  1,41  2.861  1,54  -1.078  -30,37  389  15,74   2.Cho vay  134.995  92,51  164.296  93,46  171.484  92,65  29.301  21,71  7.188  4,38   3.TSCĐ  3.296  2,26  3.908  2,22  4.660  2,52  612  18,57  752  19,24   4.Tài sản có khác  4.087  2,80  5.122  2,91  6.091  3,29  1.035  25,32  969  18,92   B.Nguồn vốn  145.928  100,00  175.798  100,00  185.096  100,00  29.870  20,47  9.298  5,29   1.Tiền gửi của khách hàng  112.305  76,96  140.894  80,15  152.395  82,33  28.589  25,46  11.501  8,16   2.Phát hành giấy tờ có giá  4.258  2,92  7.098  4,04  3.569  1,93  2.840  66,70  -3.529  -49,72   3.Vốn và các quỹ  24.460  16,76  22.767  12,95  19.725  10,66  -1.693  -6,92  -3.042  -13,36   4.Tài sản nợ khác  4.905  3,36  5.039  2,86  9.407  5,08  134  2,73  4.368  86,68   ( Nguồn:Phòng kế toán và ngân quỹ) Về nguồn vốn: Đối với bất kỳ đơn vị sản xuất kinh doanh nào thì vốn là một trong những điều kiện tiên quyết không thể thiếu, đặc biệt là đối với tổ chức tín dụng. Qua bảng số liệu, ta thấy nguồn vốn của ngân hàng không ngừng tăng lên qua 3 năm. Với tổng nguồn vốn là 175.798 triệu đồng thì so với năm 2007, nguồn vốn của ngân hàng trong năm 2008 đã tăng lên 29.870 triệu đồng với tỷ lệ tăng là hơn 20%. Năm 2009 lại tiếp tục tăng với tốc độ tăng là hơn 5%. Trong đó tiền gửi của khách hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất (hơn 82%). Năm 2008 lượng tiền gửi là 140.894 triệu đồng, tăng 28.589 triệu đồng so với năm 2007 với tỷ lệ tăng là hơn 25%. Đến năm 2009 tiền gửi đã tăng lên 152.395 triệu đồng với mức tăng là 11.501 triệu đồng tương ứng với tăng hơn hơn 8%. Việc phát hành giấy tờ có giá (GTCG) của ngân hàng cũng có nhiều biến động qua các năm. Năm 2008 giá trị GTCG được phát hành là 7.098 triệu đồng, tăng 2.840 triệu đồng so với năm 2007. Tuy nhiên đến năm 2009 lượng phát hành đã giảm xuống chỉ còn 3.569 triệu đồng, giảm đến 3.529 triệu đồng so với năm 2008. Vốn và các quỹ của ngân hàng cũng có nhiều biến động qua 3 năm. Năm 2007 vốn và các quỹ của ngân hàng là 24.460 triệu đồng, đến năm 2008 là 22.767 triệu đồng, giảm 1.693 triệu đồng so với năm 2007 với tỷ lệ giảm là gần 7%. Đến năm 2009 lượng vốn và các quỹ tiếp tục giảm và ở mức là 19.725 triệu đồng, đã giảm đi 3.042 triệu đồng tương ứng với giảm hơn 13%. Tài sản nợ khác bao gồm các khoản phải trả cho bên ngoài, các khoản phải trả nội bộ, lãi và phí phải trả,....cũng tăng lên qua 3 năm. Năm 2008 tài sản nợ khác là 5.039 triệu đồng, tăng 134 triệu đồng so với năm 2007 với tỷ lệ tăng tương ứng là gần 3%. Đến năm 2009 khoản mục này đạt giá trị là 9.407 triệu đồng, tăng 4.368 triệu đồng với tỷ lệ tăng là hơn 86% so với năm 2008. 1.4.3. Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh Nhìn vào bảng số liệu 1.3 ở trang bên, có thể thấy là lợi nhuận của ngân hàng qua các năm còn thấp. Bảng 1.3: Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2007 - 2009 ĐVT:Triệu đồng Chỉ tiêu  Năm  So sánh    2007  2008  2009  2008/2007  2009/2008    Số tiền  %  Số tiền  %  Số tiền  %  +/-  %  +/-  %   A. Thu nhập  25.987  100,00  27.396  100,00  24.460  100,00  1.409  5,42  -2.936  -10,72   1. Thu lãi tiền gửi  207  0,79  420  1,61  110  0,49  213  102,90  -310  -73,81   2. Thu lãi cho vay  22.280  85,74  23.298  84,97  23.318  95,29  1.018  4,57  20  0,09   3. Thu từ hoạt động dịch vụ  610  2,35  644  2,35  272  1,11  34  5,57  -372  -57,76   4. Thu khác  2.890  11,12  3.034  11,07  760  3,11  144  4,98  -2.274  -74,95   B. Chi phí  21.681  100,00  24.884  100,00  23.953  100,00  3.203  14,77  -931  -3,74   1.Chi trả lãi tiền gửi  13.035  60,12  15.162  60,93  15.870  66,26  2.127  16,32  708  4,67   2.Chi trả lãi tiền vay  5.433  25,06  5.520  22,18  4.707  19,65  87  1,60  -813  -14,73   3.Chi phát hành giấy tờ có giá  2.099  9,68  3.011  12,10  1.524  6,36  912  43,45  -1.487  -49,38   4.Chi khác  1.114  5,14  1.191  4,79  1.852  7,73  77  6,91  661  55,50   C. Lợi nhuận  4.306   2.512