Khóa luận Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh thị xã lagi

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP. HCM KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THỊ XÃ LAGI Ngành: KẾ TOÁN Chuyên ngành: KẾ TOÁN - NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn : ThS. VÕ TƯỜNG OANH Sinh viên thực hiện : TỪ THỊ THÙY DƯƠNG MSSV: 0954030064 Lớp: 09DKNH2 TP. Hồ Chí Minh, 2013 BM05/QT04/ĐT Khoa: ………………………….. PHIẾU GIAO ĐỀ TÀI ĐỒ ÁN/ KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP (Phiếu này được dán ở trang đầu tiên của quyển báo cáo ĐA/KLTN) 1. Họ và tên sinh viên/ nhóm sinh viên được giao đề tài (sĩ số trong nhóm……): (1) ........................................................... MSSV: ………………… Lớp: ................ (2) ........................................................... MSSV: ………………… Lớp: ................ (3) ........................................................... MSSV: ………………… Lớp: ................ Ngành : .............................................................................................................. Chuyên ngành : .............................................................................................................. 2. Tên đề tài : ...................................................................................................................... .......................................................................................................................................... .......................................................................................................................................... 3. Các dữ liệu ban đầu : .................................................................................................... .......................................................................................................................................... .......................................................................................................................................... .......................................................................................................................................... 4. Các yêu cầu chủ yếu : .................................................................................................... .......................................................................................................................................... .......................................................................................................................................... .......................................................................................................................................... .......................................................................................................................................... 5. Kết quả tối thiểu phải có: 1) ...................................................................................................................................... 2) ...................................................................................................................................... 3) ...................................................................................................................................... 4) ...................................................................................................................................... Ngày giao đề tài: ……./……../……… Ngày nộp báo cáo: ……./……../……… Chủ nhiệm ngành (Ký và ghi rõ họ tên) TP. HCM, ngày … tháng … năm ………. Giảng viên hướng dẫn chính (Ký và ghi rõ họ tên) Giảng viên hướng dẫn phụ (Ký và ghi rõ họ tên) LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi. Những kết quả và các số liệu trong bài khóa luận tốt nghiệp đƣợc thực hiện tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn thị xã LaGi, không sao chép bất kỳ nguồn nào khác. Tôi hoàn toàn chịu trách nhiệm trƣớc Nhà trƣờng về sự cam đoan này. TP. Hồ Chí Minh, ngày ... tháng … năm … Tác giả (ký tên) TỪ THỊ THÙY DƢƠNG LỜI CẢM ƠN Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến các Quý thầy cô trƣờng ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP. HỒ CHÍ MINH đã hết lòng giảng dạy, chỉ dẫn và trang bị cho tôi những kiến thức bổ ích, cơ bản và thực tiễn nhất để tôi có cơ sở, nền tảng hoàn thành bài khóa luận tốt nghiệp này. Trong suốt quá trình thực hiện, tôi xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến cô ThS. Võ Tƣờng Oanh đã tận tình hƣớng dẫn và đóng góp ý kiến để tôi thực hiện bài khóa luận tốt nghiệp của mình một cách tốt nhất. Đồng thời, tôi xin gởi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban giám đốc NHNo & PTNT chi nhánh thị xã LaGi cùng toàn thể các anh chị trong phòng Kế toán đã tận tình giúp đỡ và đã tạo điều kiện thuận lợi để tôi đƣợc thực tập, học hỏi và tiếp xúc với thực tế trong suốt quá trình thực tập, đồng thời tạo mọi điều kiện để tôi hoàn thành tốt bài khóa luận này. Kính chúc thầy cô và anh chị sức khỏe và nhiều niềm vui trong công việc. Một lần nữa tôi xin chân thành cám ơn! Sinh viên thực hiện (ký tên) TỪ THỊ THÙY DƢƠNG i MỤC LỤC o0o Trang DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ......................................................................... v DANH MỤC CÁC BẢNG ...................................................................................... vi DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH ........................... vii LỜI MỞ ĐẦU ........................................................................................................... 1 Chƣơng 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .................................... 4 1.1. Giới thiệu về Ngân hàng thƣơng mại ........................................................... 4 1.1.1. Khái niệm .............................................................................................. 4 1.1.2. Chức năng ............................................................................................. 5 1.1.3. Vai trò ................................................................................................... 7 1.2. Cơ cấu nguồn vốn kinh doanh của Ngân hàng thƣơng mại ....................... 9 1.2.1. Vốn tự có ............................................................................................... 9 1.2.2. Nguồn vốn huy động ............................................................................ 10 1.2.3. Nguồn vốn đi vay (Nguồn vốn phi tiền gửi) ......................................... 16 1.3. Các quy định về hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thƣơng mại ... 21 1.4. Hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng thƣơng mại ................................ 22 1.4.1. Khái niệm hiệu quả huy động vốn ....................................................... 22 1.4.2. Các nhân tố ảnh hưởng tới việc gia tăng nguồn vốn huy động tiền gửi .. ...................................................................................................................... 22 1.4.3. Tầm quan trọng của việc khơi tăng nguồn vốn huy động trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế ................................................................................ 27 1.5. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng thƣơng ii mại ....................................................................................................................... 29 1.5.1. Tốc độ tăng trưởng vốn huy động ........................................................ 29 1.5.2. Tỷ trọng các loại vốn huy động với nhu cầu sử dụng vốn của ngân hàng ...................................................................................................................... 30 1.5.3. Giá thành của một đơn vị vốn huy động .............................................. 31 1.5.4. Hệ số vốn được sử dụng ...................................................................... 31 1.5.5. Chi phí huy động vốn .......................................................................... 32 Kết luận chƣơng 1 .................................................................................................. 33 Chƣơng 2: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHNo & PTNT THỊ XÃ LAGI ........................................................................................................................ 34 2.1. Giới thiệu về NHNo & PTNT thị xã LaGi ................................................. 34 2.1.1. Sơ lược về hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam .................................... 34 2.1.2. Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo & PTNT thị xã LaGi .............................................................................................................. 35 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT thị xã LaGi trong thời gian qua ................................................................................................. 40 2.2. Thực trạng huy động vốn tại NHNo & PTNT thị xã LaGi ...................... 43 2.2.1. Các hình thức huy động vốn đang áp dụng tại NHNo & PTNT thị xã LaGi .............................................................................................................. 43 2.2.2. Quy trình huy động vốn đang áp dụng tại NHNo & PTNT thị xã LaGi ... ...................................................................................................................... 47 2.2.3. Tình hình huy động vốn và tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động tại NHNo & PTNT thị xã LaGi ........................................................................... 49 2.2.4. Cơ cấu nguồn vốn huy động của NHNo & PTNT thị xã LaGi ............. 53 2.3. Một số kinh nghiệm và bài học rút ra từ huy động vốn hiệu quả của một số Ngân hàng thƣơng mại trên địa bàn thị xã LaGi ........................................ 61 iii 2.4. Đánh giá hiệu quả công tác huy động vốn tại NHNo & PTNT thị xã LaGi ............................................................................................................................. 62 2.4.1. Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn tại NHNo & PTNT thị xã LaGi ...................................................................................................................... 62 2.4.2. Những thành tựu trong công tác huy động vốn mà chi nhánh đã đạt được trong thời gian qua ............................................................................... 68 2.4.3. Những khó khăn và tồn tại trong công tác huy động vốn tại NHNo & PTNT thị xã LaGi .......................................................................................... 70 2.4.4. Nguyên nhân chủ yếu .......................................................................... 74 Kết luận chƣơng 2 .................................................................................................. 75 Chƣơng 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHNo & PTNT THỊ XÃ LAGI ................................... 76 3.1. Định hƣớng hoạt động tại NHNo & PTNT thị xã LaGi ........................... 76 3.1.1. Công tác huy động vốn ........................................................................ 76 3.1.2. Công tác tín dụng ................................................................................ 77 3.1.3. Phát triển sản phẩm, dịch vụ ngân hàng khác ..................................... 78 3.1.4. Đào tạo nguồn nhân lực ...................................................................... 78 3.2. Các giải pháp trực tiếp đối với NHNo & PTNT thị xã LaGi ................... 79 3.2.1. Đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ cung cấp cho khách hàng ............. 79 3.2.2. Hoàn thiện và nâng cao chất lượng dịch vụ thanh toán trên nền tảng công nghệ hiện đại ........................................................................................ 85 3.2.3. Thu hút khách hàng bằng các lợi ích vật chất ..................................... 86 3.2.4. Ứng dụng nghiệp vụ Marketing vào hoạt động huy động tiền gửi ....... 87 3.2.5. Chú trọng việc nâng cấp mạng lưới hoạt động của chi nhánh và đặc biệt quan tâm đến công tác nhân sự và đào tạo ................................................... 88 3.3. Kiến nghị...................................................................................................... 90 iv 3.3.1. Về môi trường pháp lý ......................................................................... 90 3.3.2. Đối với NHNo & PTNT Việt Nam ....................................................... 93 3.3.3. Đối với NHNo & PTNT thị xã LaGi .................................................... 94 Kết luận chƣơng 3 .................................................................................................. 98 KẾT LUẬN ............................................................................................................. 99 TÀI LIỆU THAM KHẢO ................................................................................... 100 v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT o0o CBCNV Cán bộ công nhân viên CKH Có kỳ hạn HCNS Hành chính nhân sự KH Kế hoạch NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTW Ngân hàng trung ƣơng NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHNo & PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn TNV Tổng nguồn vốn TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TNHH Trách nhiệm hữu hạn VHĐ Vốn huy động vi DANH MỤC CÁC BẢNG o0o Trang Bảng 2.1 Kết quả hoạt động năm 2012 ........................................................ 42 Bảng 2.2 Tình hình tăng trƣởng nguồn vốn huy động ................................. 51 Bảng 2.3 Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền ................................... 54 Bảng 2.4 Cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn .......................................................... 56 Bảng 2.5 Cơ cấu vốn tiền gửi theo đối tƣợng khách hàng .......................... 59 Bảng 2.6 Thống kê công tác huy động vốn ................................................. 60 Bảng 2.7 Vốn huy động của NHNo & PTNT thị xã LaGi .......................... 63 Bảng 2.8 Tƣơng quan giữa huy động và cho vay theo kỳ hạn .................... 65 Bảng 2.9 Giá thành một đơn vị vốn huy động ............................................. 66 Bảng 2.10 Chi phí trả lãi cho hoạt động huy động vốn ................................. 67 vii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ, SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH o0o Trang Sơ đồ 1.1 Quy trình hoạt động của NHTM .................................................... 5 Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức của NHNo & PTNT thị xã LaGi ........................... 37 Biểu đồ 2.1 Tình hình tăng trƣởng nguồn vốn ................................................. 50 Biểu đồ 2.2 Tỷ trọng vốn huy động so với tổng nguồn vốn ............................ 51 Biểu đồ 2.3 Tỷ trọng vốn huy động so với các chi nhánh NHNo địa bàn tỉnh Bình Thuận ............................................................................ 53 Biểu đồ 2.4 Cơ cấu nguồn huy động theo loại tiền .......................................... 55 Biểu đồ 2.5 Cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn .......................................................... 57 Biểu đồ 2.6 Cơ cấu tiền gửi theo đối tƣợng khách hàng.................................. 60 Biểu đồ 2.7 Tình hình chi phí trả lãi cho hoạt động huy động vốn ................. 68 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Võ Tường Oanh SVTH: Từ Thị Thùy Dương 1 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài: Trong xu thế hội nhập về kinh tế quốc tế hiện nay, nhất là hội nhập về lĩnh vực tài chính ngân hàng, các ngân hàng thƣơng mại không chỉ phải cạnh tranh với những kênh huy động vốn khác trong nƣớc mà còn phải cạnh tranh với các ngân hàng nƣớc ngoài có tiềm lực rất mạnh về vốn. Rõ ràng, một ngân hàng có thế mạnh trong việc huy động vốn thì sẽ có nhiều thuận lợi trong việc phát triển các dịch vụ, đẩy mạnh kinh doanh, mở rộng thị trƣờng. Vì vậy, mỗi ngân hàng đều cần quan tâm thƣờng xuyên đến công tác huy động vốn, đáp ứng yêu cầu kinh doanh của bản thân ngân hàng và nhu cầu về vốn cho nền kinh tế. Hơn nữa, khách hàng ngày nay có rất nhiều sự lựa chọn cho đồng vốn tạm thời nhàn rỗi của mình, vì thế đối với NHTM việc giữ chân những khách hàng cũ của mình đã khó chứ chƣa nói đến việc thu hút khách hàng mới lại càng khó hơn. Nhận thức đƣợc tầm quan trọng của nguồn huy động vốn, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - chi nhánh thị xã LaGi đã rất quan tâm đến công tác huy động vốn, phƣơng châm kinh doanh hằng năm của chi nhánh là “Tăng trưởng nguồn vốn, Nâng cao chất lượng, Phát triển dịch vụ”. Mục tiêu hàng đầu của chi nhánh là tăng trƣởng nguồn vốn, tuy nhiên trong công tác huy động vốn của chi nhánh vẫn còn một số khó khăn tồn tại. Vì thế, với những kiến thức đã học đƣợc ở trƣờng, cùng những kiến thức đã đƣợc thu thập trong thời gian thực tập, tìm hiểu tình hình thực tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn thị xã LaGi, tôi đã chọn đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn - chi nhánh thị xã LaGi” làm bài khóa luận tốt nghiệp. 2. Tình hình nghiên cứu: Thu thập số liệu từ hoạt động huy động vốn của ngân hàng trong 3 năm: 2010, 2011 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Võ Tường Oanh SVTH: Từ Thị Thùy Dương 2 và 2012 để phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng. 3. Mục đích nghiên cứu: Xuất phát từ lý luận về huy động vốn của NHTM, bài khóa luận sẽ phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động huy động vốn của ngân hàng NHNo & PTNT thị xã LaGi và đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn để góp phần nâng cao kết quả kinh doanh của ngân hàng. 4. Nhiệm vụ nghiên cứu: Tìm hiểu rõ hơn về hoạt động huy động vốn thực tiễn tại ngân hàng, đồng thời qua đó đóng góp một vài ý kiến giúp cho việc mở rộng nguồn vốn huy động, phục vụ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng NHNo & PTNT thị xã LaGi. 5. Phƣơng pháp nghiên cứu: - Phƣơng pháp phân tích - Phƣơng pháp tổng hợp - Phƣơng pháp so sánh - Phƣơng pháp thống kê đối chiếu, kết hợp sử dụng số liệu thực tế 6. Dự kiến kết quả nghiên cứu: Bên cạnh những số liệu thu đƣợc từ ngân hàng, bài khóa luận sẽ đánh giá đƣợc chính xác những điểm mạnh, điểm yếu còn tồn tại trong hoạt động huy động vốn của ngân hàng, từ đó đề xuất những giải pháp hữu hiệu và thiết thực để nâng cao hiệu quả huy động vốn. 7. Kết cấu của khóa luận tốt nghiệp: Ngoài phần mở đầu và kết luận, kết cấu của bài khóa luận gồm có 3 chƣơng: Chƣơng 1 : Tổng quan về Ngân hàng thƣơng mại và hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2 : Thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn thị xã LaGi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Võ Tường Oanh SVTH: Từ Thị Thùy Dương 3 Chƣơng 3 : Một số giải pháp và kiến nghị nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn thị xã LaGi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Võ Tường Oanh SVTH: Từ Thị Thùy Dương 4 Chƣơng 1: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1. Giới thiệu về Ngân hàng thƣơng mại 1.1.1. Khái niệm Từ trƣớc đến nay có rất nhiều khái niệm khác nhau về Ngân hàng thƣơng mại (NHTM). Ở Việt Nam: theo Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính ngày 24/05/1994 (Điều 1, khoản 1) định nghĩa: “Ngân hàng thƣơng mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thƣờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phƣơng tiện thanh toán”. Luật số 02/1997/QH10 Luật các tổ chức tín dụng Việt Nam khẳng định: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng đƣợc thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan”. (Điều 10 - Luật các tổ chức tín dụng). Nghị định của Chính phủ số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 định nghĩa: