Khóa luận Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh thị xã Quảng Trị

ÑAÏI HOÏC HUEÁ TRÖÔØNG ÑAÏI HOÏC KINH TEÁ KHOA KEÁ TOAÙN-TAØI CHÍNH ----- ----- KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Đề Tài: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH THỊ XÃ QUẢNG TRỊ Sinh viên thực hiện: Giảng viên hướng dẫn: Mai Thị Kim Anh Th.S Đoàn Như Quỳnh Lớp: K44A TC-NH Huế, 05/2014 Trư ờng Đạ i họ c K inh tế H uế LờiCảm Ơn Để hoàn thành đề tài này, tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến quý thầy cô giáo trong khoa Kế toán– Tài chính củatrường Đại Học Kinh Tế Huế đã hướng dẫn, giảng dạy, cung cấp kiến thức và phương pháp trong 4 năm học vừa qua.Với vốn kiến thức được tiếp thu trong quá trình học ập, không chỉ là nền tảng cho quá trình nghiên cứu đề tài mà còn là hành trang quý báu để tôi bước vào đời một cách vững chắc và tự tin. Đặc biệt, tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất đến cô giáo Doàn Như Quỳnh đã nhiệt tình hướng dẫn và góp ý để tôi có thể hoàn thành khóa luận này. Bên cạnh đó,tôi cũng xin gửi lời cảm ơn chân thà h đến Ban lãnh đạo Ngân hàng Agribank thị xã Quảng trị đã giúp đỡ, tạo mọi điều kiện thuận lợi và chỉ bảo tận tình trong suốt thời gian thực tập tại đơn vị. Cuô ́i cùng, tôi xin gửi lời cảm ơn sâusắc đến gia đình, bạn bè, những người thân đã luôn theo sát, giúp đỡ và ủng hộ tôi về mặt tinh thần. Mặc dù có nhiều cố gắng nhưng do hạn chế về mặt thời gian cũng như kinh nghiệm thực tế nên đề tài không tránh khỏi những thiếu sót nhất định. Kính mong quý thầy cô tiếp tục bổ sung góp ý để đề tài được hoàn thiện hơn. Một lần nữa tôi xin chân thành cảm ơn! Huế, tháng 5 năm 2014 Sinh viên thực hiện Mai Thị Kim Anh Trư ờng Đạ i họ c K inh ế H uế Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Sinh viên thực hiện : Mai Thị Kim Anh i MỤC LỤC MỤC LỤC ...................................................................................................................... i DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT......................................................................... v DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ .................................................................vi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU..............................................................................vii PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ ..............................................................................................1 I.1.Tính cấp thiết của đề tài .............................................................................................1 I.2.Mục đích nghiên cứu..................................................................................................2 I.3.Đối tượng và phạm vi nghiên cứu..............................................................................2 I.4.Phương pháp nghiên cứu............................................................................................2 I.5.Cấu trúc đề tài ............................................................................................................3 PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU ......................................4 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG................................................................................................ 4 1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại.........................................................................4 1.1.1 Khái niệm NHTM............................................................................................................. 4 1.1.2 Chức năng của NHTM .................................................................................................... 5 1.1.3. Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM............................................................................... 6 1.1.4 Doanh thu, chi phí và lợi nhuận của ngân hàng........................................................ 8 1.2. Tổng quan về cho vay tiêu dùng...............................................................................9 1.2.1. Khái niệm cho vay tiêu dùng ........................................................................................ 9 1.2.2. Đặc điểm của cho vay tiêu dùng................................................................................ 10 1.2.3. Phân loại cho vay tiêu dùng ........................................................................................ 11 1.2.4 Vai Trò của cho vay tiêu dùng .................................................................................... 13 1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến cho vay tiêu dùng của NHTM ................................ 14 1.3. Các quy định cho vay tiêu dùng .............................................................................17 1.3.1 Nguyên tắc vay vốn........................................................................................................ 17 1.3.2 Điều kiện vay vốn ........................................................................................................... 17 1.3.3 Thời hạn cho vay............................................................................................................. 17 Trư ờng Đạ i họ c K inh tế H uế Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Sinh viên thực hiện : Mai Thị Kim Anh ii 1.3.4 Mức cho vay..................................................................................................................... 18 1.3.5 Lãi suất cho vay............................................................................................................... 18 1.3.6 Thủ tục ............................................................................................................................... 19 1.3.7 Quy trình ........................................................................................................................... 19 1.4 Các chỉ tiêu phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng................................................22 1.4.1 Chỉ tiêu phản ánh quy mô CVTD ............................................................................... 22 1.4.2 Chỉ tiêu phản ánh chất lượng CVTD ......................................................................... 23 1.5 Một số nghiên cứu về hoạt động cho vay tiêu dùng................................................26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THỊ XÃ QUẢNG TRỊ .......................................................... 28 2.1 Tổng quan về Agribank thị xã Quảng Trị ...............................................................28 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Agribank thị xã Quảng Trị................... 28 2.1.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy của Agribank thị xã Quảng Trị...................................... 29 2.1.3 Chức năng của Agribank chi nhánh thị xã Quảng Trị .......................................... 32 2.1.4 Môi trường kinh doanh ................................................................................................ 32 2.1.5. Tình hình lao động tại Agribank thị xã Quảng Trị ............................................... 34 2.1.6. Tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank thị xã Quảng Trị..................... 35 2.2 Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Agribank thị xã Quảng Trị .........................43 2.2.1 Chỉ tiêu phản ánh quy mô cho vay tiêu dùng tại chi nhánh Agribank thị xã Quảng Trị ............................................................................................................................................................... 43 2.2.2 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng cho vay tiêu dùng............................................. 52 2.3 Đánh giá chung về hoạt động cho vay tiêu dùng của Agribank thị xã Quảng Trị ..58 2.3.1 Thành tựu.. .. 58 2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân ............................................................................................... 60 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI AGRIBANK THỊ XÃ QUẢNG TRỊ ......................64 3.1 Thuận lợi và khó khăn trong hoạt động cho vay tiêu dùng của Agribank chi nhánh thị xã Quảng Trị.............................................................................................................64 3.1.1 Những thuận lợi............................................................................................................... 64 3.1.2 Những khó khăn .............................................................................................................. 64 Trư ờng Đạ i họ c K inh tế H uế Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Sinh viên thực hiện : Mai Thị Kim Anh iii 3.2 Định hướng của Agribank thị xã Quảng Trị về hoạt động cho vay nói chung và cho vay tiêu dùng nói riêng ...........................................................................................65 3.3 Những giải pháp mở rộng và nâng cao hoạt động cho vay tiêu dùng tại Agribank thị xã Quảng Trị.............................................................................................................66 3.3.1 Tăng cường huy động vốn để cho vay ...................................................................... 66 3.3.2 Không ngừng hiện đại hoá công nghệ ngân hàng .................................................. 67 3.3.3 Chiến lược khách hàng .................................................................................................. 68 3.3.4 Phát triển thêm các sản phẩm mới ............................................................................ 68 3.3.5 Cần đa dạng hoá các hình thức về lãi suất ............................................................... 68 3.3.6 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng......................................................... 69 3.3.7 Tăng cường công tác thanh tra giám sát tín dụng .................................................. 69 PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ............................................................71 III.1Kiến nghị ................................................................Error! Bookmark not defined. III.1.1 Kiến nghị đối với Uỷ ban Nhân dân Phường, Tỉnh, Cơ quan luật pháp .... Error! Bookmark not defined. III.1.2Kiến nghị đối với NHNo & PTNT Việt Nam .....Error! Bookmark not defined. III.2 Kết luận..................................................................................................................71 III.2.1Kết quả đạt được của đề tài .................................................................................71 III.2.2 Hạn chế và hướng phát triển của đề tài ..............................................................71 III.2.3 Hạn chế ...............................................................................................................71 III.2.4 Hướng phát triển của đề tài ................................................................................72 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ...................................................................73 PHỤ LỤC XÁC NHẬN CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Trư ờng Đạ i họ c K inh tế H uế Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Sinh viên thực hiện : Mai Thị Kim Anh iv DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VÀ CHỮ VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam BQ Bình quân CBCNV Cán bộ công nhân viên CBTD Cán bộ tín dụng CVTD Cho vay tiêu dùng DNBQ Dư nợ bình quân DNCV Dư nợ cho vay DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ ĐVT Đơn vị tính GTCG Giấy tờ có giá HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐTV Hội đồng thành viên KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NQH Nợ quá hạn PGD Phòng giao dịch QĐ Quyết định TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TNDN Thu nhập doanh nghiệpTrư ờng Đạ i họ c K inh tế H uế Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Sinh viên thực hiện : Mai Thị Kim Anh v DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ Hình Trang Hình 1.1 - Sơ đồ quy trình cho vay tiêu dùng ...............................................................19 Hình 2.1 - Cơ cấu tổ chức bộ máy hoạt động của Agribank Thị Xã Quảng Trị ...........30 Biểu đồ Trang Biểu đồ 2.1 - Tình hình doanh số cho vay tiêu dùng.....................................................43 Biểu đồ 2.2 - Tình hình doanh số thu nợ CVTD ...........................................................47 Biểu đồ 2.3 - Tình hình dư nợ CVTD tại Agribank thị xã QuảngTrị............................49 Biểu đồ 2.4 - Tỷ lệ nợ xấu của CVTD và toàn chi nhánh .............................................53 Trư ờng Đạ i họ c K inh tế H uế Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Sinh viên thực hiện : Mai Thị Kim Anh vi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng Trang Bảng 2.1- Tình hình lao động tại Agribank thị xã Quảng Trị giai đoạn 2011-2013.....34 Bảng 2.2 - Kết quả huy động vốn của chi nhánh Agribank thị xã Quảng Trị...............36 năm 2011-2013 ..............................................................................................................36 Bảng 2.3 - Tình hình cho vay của Agribank thị xã Quảng Trị năm 2011-2013 ...........39 Bảng 2.4 - Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank thị xã Quảng trị từ 2011-2013 .......41 Bảng 2.5 - Doanh số cho vay tiêu dùng trong giai đoạn 2011-2013.............................44 Bảng 2.6 - Doanh số CVTD theo kỳ hạn.......................................................................45 Bảng 2.7 - Doanh số CVTD theo sản phẩm ..................................................................45 Bảng 2.8 - Doanh số thu nợ CVTD theo thời hạn .........................................................48 Bảng 2.9 - Doanh số thu nợ CVTD theo sản phẩm.......................................................48 Bảng 2.10 - Dư nợ CVTD theo thời hạn .......................................................................50 Bảng 2.11 - Dư nợ CVTD theo sản phẩm ....................................................................51 Bảng 2.12 - Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu trong hoạt động CVTD..............................54 Bảng 2.13 - Hệ số thu nợ CVTD ...................................................................................55 Bảng 2.14 - Vòng quay vốn cho vay tiêu dùng .............................................................56 Bảng 2.15 - Lợi nhuận hoạt động CVTD năm 2011-2013............................................57 Trư ờng Đạ i họ c K inh tế H uế Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Sinh viên thực hiện : Mai Thị Kim Anh 1 PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ I.1 Tính cấp thiết của đề tài Trong nền kinh tế hội nhập hiện nay, Việt Nam đang từng bước chuyển sang nền kinh tế thị trường theo hướng công nghiệp hóa – hiện đại hóa, năng suất sản xuất cao đã tạo ra lượng hàng hóa phong phú và đa dạng, đáp ứng nhu cầu tiêu dùng của người dân. Trong khi đó, đời sống của người dân có sự chuyển đổi mạnh, ngày càng nâng cao, tiến đến cuộc sống thoải mái hơn về vật chất lẫn tinh thần, ngoài những nhu cầu thiết yếu như ăn, ở, uống, đồ mặc thì nhu cầu cuộc sống được nâng cao hơn như nhà đẹp tiện nghi, xe cộ hiện đại, du lịch, học hành nước ngoài,... Do đó, đôi khi người dân cho phép mình chi tiêu vượt mức thu nhập, dẫn đến nhu cầu vay mượn để tiêu dùng tăng lên. Điều này đã tạo ra thị trường cho vay tiêu dùng đối với các ngân hàng thương mại diễn ra cạnh tranh cao. Nắm bắt được nhu cầu của người dân cũng như làm tăng tính cạnh tranh với các ngân hàng bạn, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh thị xã Quảng Trị (gọi tắt là Agribank thị xã Quảng Trị) đã triển khai loại hình tín dụng tiêu dùng đối với khách hàng cá nhân, hộ gia đình. Trong những năm gần đây, Agribank thị xã Quảng Trị đã không ngừng đẩy mạnh dư nợ tín dụng tiêu dùng, đã từng bước cải thiện quy trình, quy chế cho vay phù hợp nhu cầu của người dân, nhưng đảm bảo an toàn về tín dụng. Xuất phát từ tình hình thực tiễn đó nên đề tài “Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh thị xã Quảng Trị” được lựa chọn cho báo cáo tốt nghiệp, với hy vọng sẽ biết được tình hình cho vay tiêu dùng như thế nào để đưa ra một số giải pháp nâng cao hoạt động cho vay tiêu dùng của Agribank thị xã Quảng Trị nói riêng và Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam nói chung.Trư ờn Đạ i họ c K inh tế H uế Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Sinh viên thực hiện : Mai Thị Kim Anh 2 I.2 Mục đích nghiên cứu Đề tài nghiên cứu nhằm đạt được những mục tiêu: + Nghiên cứu lý luận cơ bản về ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại. + Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng thông qua các chỉ tiêu đánh giá quy mô và chất lượng hoạt động cho vay tiêu dùng từ đó rút ra được những đánh giá cụ thể về những thành tựu cũng như những hạn chế trong hoạt động cho vay tiêu dùng của Agribank thị xã Quảng Trị. + Đề xuất những giải pháp nhằm nâng cao hoạt động cho vay tiêu dùng tại Agribank thị xã Quảng Trị. I.3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu Hoạt động cho vay tiêu dùng tại Agribank thị xã Quảng Trị.  Phạm vi nghiên cứu + Thời gian: Số liệu thu thập cho nghiên cứu được Agribank thị xã Quảng Trị cung cấp trong giai đoạn 2011-2013. + Không gian: Chi nhánh Agribank thị xã Quảng Trị. I.4 Phương pháp nghiên cứu + Phương pháp thu thập số liệu Đọc, phân tích, tổng hợp thông tin từ giáo trình, sách báo, văn bản pháp luật, tài liệu nghiệp vụ về những vấn đề có liên quan đến hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng. + Phương pháp phân tích số liệu Đề tài nghiên cứu sử dụng các phương pháp tổng hợp số liệu thứ cấp từ Agribank thị xã Quảng Trị cung cấp, qua đó tiến hành xử lý trên phầm mềm Excel để đưa ra phân tích, so sánh theo giá trị tuyệt đối và tương đối qua từng thời kỳ, lập luận và nhận xét dựa vào phương pháp phân tích hoạt động kinh doanh đã học. Trư ờng Đạ i họ c K inh tế H uế Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Sinh viên thực hiện : Mai Thị Kim Anh 3 I.5 Cấu trúc đề tài Phần I: Giới thiệu ý nghĩa, mục đích, đối tượng, phạm vi, phương pháp nghiên cứu Phần II: Nội dung và kết quả nghiên cứu – bao gồm 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận về ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay tiêu dùng tại các ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng tại Agribank chi nhánh thị xã Quảng Trị Chương 3: Giải pháp mở rộng và nâng cao hoạt động cho vay tiêu dùng tại Agribank chi nhánh thị xã Quảng Trị. Phần III: Kết luận và kiến nghị – một số vấn đề rút ra sau quá trình nghiên cứu Trư ờng Đạ i họ c K inh tế H uế Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Đoàn Như Quỳnh Sinh viên thực hiện : Mai Thị Kim Anh 4 PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI, HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG 1.1 Khái quát về ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm NHTM Ngân hàng thương mại (NHTM) là loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với các công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân bằng cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm rồi sử dụng vốn đó để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung ứng các dịch vụ ngân hàng cho các đối tượng nói trên. NHTM là loại ngân hàng có số lượng lớn và rất phổ biến trong nền kinh tế. Ở đâu có một hệ thống NHTM phát triển thì ở đó sẽ có sự phát triển với tốc độ cao của nền kinh tế, xã hội và ngược lại. Cho đến thời điểm hiện nay có rất nhiều khái niệm về NHTM: + Theo pháp lệnh Ngân hàng năm 1990 của Việt Nam: Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà nghiệp vụ thường xuyên và chủ yếu là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, chiết khấu và làm phương tiện thanh toán. + Nghị định 59/2009/NĐ-CP ngày 16/07/2009 : Ngân hàng thương mại là ngân hàng được thực hiện toàn bộ hoạt động của ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo quy định của Luật tổ chức tín dụng và các quy định khác của pháp luật. + Theo luật các tổ chức tín dụng năm 2010: Ngân hàng thương m