Luận văn Quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Chợ Lách: Thực trạng và giải pháp

Trong bối cảnh cạnh tranh và hội nhập, đểcó thểhoạt động hiệu quả, đòi hỏi ngành ngân hàng trong đó có Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh ChợLách - Tỉnh Bến Trephải cónhững cải cách mới đểnâng cao năng lực quản trịrủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình, đặc biệt là rủi ro thanh khoản, vì trong thời gian qua thịtrường cónhiều biến động bất thường tác động và ảnh hưởng mạnh đến hoạt động của các NHTM, nhất là tình hình thanh khoản của các NHTM trong giai đoạn hiện nay và trong thời gian sắp tới. Trước yêu cầu thực tiễn đó, dựa trên cởsởlý luận vềrủi ro thanh khoản và quản trịrủi ro thanh khoản trong hoạt động Ngân hàng, đềtài: ”Quản trịrủi ro thanh khoản tại Ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh Huyện Chợlách, thực trạng và giải pháp” được tiến hành nghiên cứu. Với sốliệu thứcấp được thu thập tại Ngân hàng. Sau khi tổng hợp, tác giả sửdụng phương pháp so sánh sốtương đối và so sánh sốtuyệt đối, phân tích tình hình biến động chung của nguồn vốn và tài sản của Ngân hàng, từ đó tìmhiểu sự thay đổi trong tổng nguồn cung thanh khoản và nguồn cầu thanh khoản tại Ngân hàng qua các năm từ2006 đến 2007 và năm2008. Và hai yếu tốchính ảnh hưởng đến sựbiến động trong qui mô của hai khoản mục này là do tương quan giữa tốc độtăng của nguồn vốn huy động vàtốc độgiảm của vốn điều chuyển tại Ngânhàng quyết định. Bên cạnh đó, do sựtăng trưởng của hai khoản mục nguồn vốn và sửdụng vốn cùng với việc lãi suất huy động vàcho vay của Ngân hàng liên tục tăng qua các năm vàtăng cao trong năm2008 nên chi phítrảlãi và thu nhập lãi tại Ngânhàng từnăm 2006 đến năm 2008 đều có sựbiến động liên tục. Với việc sửdụng các chiến lược quản trịrủi ro thanh khoản, Tác giảxác định được ngân hàng luôn trong trạng thái thừa thanh khoản, tuy nhiênmức độ thừa thanh khoản của Ngân hàng qua các nămkhông ởmức ổn định đặc biệt trong năm 2008 thì trạng thái thừa thanh khoản của Ngân hàng lại giảm xuống. Bên cạnh đó qua phân tích NHNo& PTNTHuyện ChợLách vẫn cần một lượng vốn điều chuyển từHội sởvềNgân hàng hàng năm tuylượng vốn điều chuyển này trong năm2008 cógiảm đángkể. Điều này chứng tỏrằngNHNo& PTNT Huyện ChợLáchvẫn chưa thật sựchủ động trong việc điều hòa cân đối giữa lượng vốn huy động và cho vay ra nền kinh tế. Tuy nhiên, sang năm2008, do tình hình kinh tếtrong nước bất ổn ch nên tác động không nhỏ đến hoạt động của các NHTM nói chunh và NHNo & PTNT Huyện ChợLách nói riêng đã làm hoạt động của Ngânhàng trong thời gian qua cũng gặp nhiều khó khăn. Tuy vấn đề rủi ro thanh khoản vẫn chưa xảy ra đối vớiNHNo & PTNT Huyện ChợLách nhưng vẫn tiềm ẩn những rủi ro vềthanh khoản trong tương lai cho Ngân hàng; nếu không có biện pháp phòng ngừa cụthểthì hậu quảsẽ ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong thời gian sắp tới. Xuất phát từthực trạng thanh khoản tại Ngân hàng, Tác giả đưa ra giải pháp đểphòng ngừa những tác động xấu của rủi rothanh khoản đến Ngân hàng bằng cách tạo lập trạng thái cân bằng giữa cung thanh khoản và cầu thanh khoản cùng các chiến lược cụthể đểtạo lập được trạng thái cân bằng đó.

76 trang | Chia sẻ: tuandn | Lượt xem: 3508 | Lượt tải: 1

Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Luận văn Quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Chợ Lách: Thực trạng và giải pháp, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ------------------------------------- LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH CHỢ LÁCH THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THỊ NGỌC HOA NGUYỄN HOÀNG MINH MSSV: 4054174 Lớp: Tài Chính Ngân Hàng – K32 CầnThơ, tháng 6 năm 2009 Quản trị rủi ro thanh khoản tại chi nhánh NHNo&PTNN – Chợlách - Bến Tre LỜI CẢM TẠ ⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯ Trong suốt thời gian học tập tại trường Đại học Cần Thơ, bên cạnh sự nỗ lực không ngừng của bản thân, em còn được sự chỉ bảo tận tình của quý thầy cô. Đồng thời, Ban Giám Hiệu trường, Ban chủ nhiệm khoa Kinh tế - QTKD cũng đã tạo mọi điều kiện cần thiết để chúng em có thể học tập, nghiên cứu và phát huy khả năng của mình. Thêm vào đó, qua hơn 20 ngày thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Chợ Lách, với sự giúp đỡ nhiệt tình của Ban Giám Đốc và toàn thể nhân viên trong chi nhánh cùng với sự hướng dẫn tận tình của cô Nguyễn Thị Ngọc Hoa, đến nay em đã hoàn thành luận văn tốt nghiệp. Em xin chân thành cảm ơn Quý thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh đặc biệt là cô Nguyễn Thị Ngọc Hoa đã trực tiếp hướng dẫn em trong suốt quá trình thực hiện luận văn. Em chân thành cảm ơn Ban Giám đốc, các Anh Chị Phòng Tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Chợ Lách đã nhiệt tình giúp đỡ và chỉ dẫn em trong thời gian thực tập. Mặc dù có nhiều cố gắng nhưng nhưng do thời gian thực tập và kiến thức còn hạn chế nên không thể tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong Quý thầy cô góp ý để luận văn hoàn thiện hơn. Em kính chúc quý Thầy Cô, Ban Giám Đốc và toàn thể cán bộ trong chi nhánh dồi dào sức khoẻ, gặt hái được nhiều thành công và Ngân Hàng ngày càng phát triển. Em xin chân thành cảm ơn! Cần Thơ, ngày.... tháng… năm 2009 Sinh viên thực hiện Nguyễn Hoàng Minh GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa - 1 - SVTH: Nguyễn Hoàng Minh Quản trị rủi ro thanh khoản tại chi nhánh NHNo&PTNN – Chợlách - Bến Tre LỜI CAM ĐOAN ⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯⎯ Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Cần Thơ, ngày … tháng… năm 2009 Sinh viên thực hiện Nguyễn Hoàng Minh GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa - 2 - SVTH: Nguyễn Hoàng Minh Quản trị rủi ro thanh khoản tại chi nhánh NHNo&PTNN – Chợlách - Bến Tre NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ........................................................................................................ ........................................................................................................ ........................................................................................................ ........................................................................................................ ........................................................................................................ ........................................................................................................ ........................................................................................................ ........................................................................................................ ........................................................................................................ ........................................................................................................ ........................................................................................................ ........................................................................................................ ........................................................................................................ ........................................................................................................ ........................................................................................................ ........................................................................................................ ........................................................................................................ ........................................................................................................ Chợ Lách, ngày… tháng … năm 2009 GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa - 3 - SVTH: Nguyễn Hoàng Minh Quản trị rủi ro thanh khoản tại chi nhánh NHNo&PTNN – Chợlách - Bến Tre BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Y Z • Họ và tên người hướng dẫn: NGUYỄN THỊ NGỌC HOA • Học vị: ............................................ • Chuyên ngành:................................................................................................ • Cơ quan công tác: Bộ môn Quản Trị - Kinh Doanh Khoa Kinh tế - QTKD, Trường Đại học Cần Thơ. • Tên học viên: NGUYỄN HOÀNG MINH • Mã số sinh viên: 4054174 • Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng Tên đề tài: “Quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Chợ Lách- thực trạng và giải pháp NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo: .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 2. Về hình thức: .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa - 4 - SVTH: Nguyễn Hoàng Minh Quản trị rủi ro thanh khoản tại chi nhánh NHNo&PTNN – Chợlách - Bến Tre 4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 5. Nội dung và các kết quả đạt được .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 6. Các nhận xét khác .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 7. Kết luận .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. Cần Thơ, ngày… tháng… năm 2009 Người nhận xét Nguyễn Thị Ngọc Hoa GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa - 5 - SVTH: Nguyễn Hoàng Minh Quản trị rủi ro thanh khoản tại chi nhánh NHNo&PTNN – Chợlách - Bến Tre NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN Y Z .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. Cần Thơ, ngày…tháng… năm 2009 Giáo viên phản biện GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa - 6 - SVTH: Nguyễn Hoàng Minh Quản trị rủi ro thanh khoản tại chi nhánh NHNo&PTNN – Chợlách - Bến Tre MỤC LỤC Trang Chương 1 : GIỚI THIỆU ---------------------------------------------1 1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU -------------------------------------------------- 1 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ----------------------------------------------------- 1 1.2.1. Mục tiêu chung ---------------------------------------------------------------- 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể----------------------------------------------------------------- 2 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU ------------------------------------------------------- 2 1.3.1 Không gian ---------------------------------------------------------------------- 2 1.3.2 Thời gian ------------------------------------------------------------------------ 2 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu --------------------------------------------------------- 2 1.4. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ------------------------------------------------------- 3 1.5. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU -------------------------------------------------------- 3 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU---------------------------------------------------------5 2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN --------------------------------------------------------- 5 2.1.1.Khái niệm về tính thanh khoản, cung – cầu thanh khoản và khả năng thanh toán---------------------------------------------------------------------------------- 5 2.1.2. Rủi ro thanh khoản ------------------------------------------------------------ 6 2.1.3. Chiến lược quản trị rủi ro thanh khoản ------------------------------------- 7 2.1.4. Phương pháp đo lường rủi ro thanh khoản --------------------------------- 9 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ---------------------------------------------- 11 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu ------------------------------------------------ 11 2.2.2. Phương pháp nghiên cứu ----------------------------------------------------- 11 Chương 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NHNo & PTNT CHỢ LÁCH – BẾN TRE --------------------------------------------12 3.1. LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHỢ LÁCH ---------------------------------------------------------------------------------------------- 12 GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa - 7 - SVTH: Nguyễn Hoàng Minh Quản trị rủi ro thanh khoản tại chi nhánh NHNo&PTNN – Chợlách - Bến Tre 3.1.1. Lịch sử hình thànhvà phát triển---------------------------------------------- 13 3.1.2. Chức năng hoạt động của ban giám đốc chi nhánh ----------------------- 13 3.2. CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ CHỨC NĂNG CÁC PHÒNG BAN------------ 14 3.2.1. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng ---------------------------------------------- 14 3.2.2. Chức năng các phòng ban ---------------------------------------------------- 14 3.2.3. Các nghiệp vụ kinh doanh và lĩnh vực đầu tư chủ yếu của Ngân hàng 18 3.2.4. Lĩnh vực đầu tư chủ yếu------------------------------------------------------ 19 3.2.5. Sản phẩm và dịch vụ của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Chợ Lách đang hoạt động------------------------------------ 19 3.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM 2006, 2007 VÀ NĂM 2008--------------------------------- 19 3.3.1. Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh------------------------------------ 19 3.3.2. Phân tích các chỉ số tài chính ------------------------------------------------ 22 3.4. THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNH CHỢ LÁCH- TỈNH BẾN TRE TRONG NĂM 2008 ---------------------------------------------------------------------------------------------- 22 3.4.1. Thuận lợi------------------------------------------------------------------------ 23 3.4.2. Khó khăn------------------------------------------------------------------------ 24 3.4.3. Định hướng phát triển của ngân hàng trong thời gian tới ---------------- 25 Chương 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THANH KHOẢN VÀ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NHNo & PTNT CHỢ LÁCH – BẾN TRE -------------------------------------------------------------27 4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN VÀ TÀI SẢN TẠI NHNo & PTNT CHỢ LÁCH - BẾN TRE------------------------------------------------------ 26 4.1.1. Phân tích tình hình biến động về nguồn vốn của ngân hàng------------- 26 4.1.2. Phân tích tình hình biến động về tài sản của ngân hàng ------------------ 33 4.2. PHÂN TÍCH CUNG – CẦU THANH KHOẢN TẠI NHNo & PTNT CHỢ LÁCH - BẾN TRE -------------------------------------------------------------- 35 4.2.1. Đánh giá tình hình thanh khoản bằng phương pháp phân tích các chỉ số tài chính------------------------------------------------------------------------------------ 35 4.2.2. Đánh giá trạng thái thanh khoản bằng việc phân tích cung – cầu thanh khoản tại ngân hàng --------------------------------------------------------------------- 42 GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa - 8 - SVTH: Nguyễn Hoàng Minh Quản trị rủi ro thanh khoản tại chi nhánh NHNo&PTNN – Chợlách - Bến Tre Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NHNo & PTNT CHỢ LÁCH – BẾN TRE TRONG THỜI GIAN TỚI -----------------------------------47 5.1. CƠ SỞ ĐỀ RA GIẢI PHÁP ----------------------------------------------------- 47 5.2. CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ THANH KHOẢN ----------------------------------------------------------------------------------- 48 5.2.1. Duy trì mối liên hệ chặt chẽ hoạt động của phòng tín dụng và phòng nguồn vốn---------------------------------------------------------------------------------- 49 5.2.2. Gải pháp cân đối giữa cung và cầu thanh khoản ------------------------- 49 5.2.3. Giải pháp quản trị thanh khoản dựa vào tài sản -------------------------- 49 5.2.4. Giải pháp quản trị thanh khoản dựa vào nguồn vốn --------------------- 50 5.2.5. Giải pháp quản trị thanh khoản cân bằng --------------------------------- 50 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ --------------------------52 6.1. KẾT LUẬN-------------------------------------------------------------------52 6.2. KIẾN NGHỊ------------------------------------------------------------------53 6.2.1. Đối với ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn chi nhánh Chợ Lách ---------------------------------------------------------------------------------- 53 6.2.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và chi nhánh NHNo & PTNT tỉnh Bến Tre ------------------------------------------------------------------------------- 54 6.2.3. Đối với Nhà Nước và chính quyền địa phương---------------------------- 55 PHỤ LỤC---------------------------------------------------------------56 TÀI LIỆU THAM KHẢO -------------------------------------------60 GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa - 9 - SVTH: Nguyễn Hoàng Minh Quản trị rủi ro thanh khoản tại chi nhánh NHNo&PTNN – Chợlách - Bến Tre DANH MỤC BẢNG Trang Bảng 1: Tình hình nhân sự tại NHNo & PTNT Chợ Lách ................................. 16 Bảng 2: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Chợ Lách qua 3 năm 2006, 2007 và năm 2008...................................................................................... 18 Bảng 3: Phân tích các chỉ số tài chính tại NHNo & PTNT huyện Chợ Lách qua 3 năm 2006, 2007 và năm 2008........................................................................... 28 Bảng 4: Tình hình huy động vốn của NHNo & PTNT huyện Chợ Lách qua 3 năm 2006, 2007 và năm 2008.............................................................................. 29 Bảng 5: Cơ cấu nguồn vốn của NHNo & PTNT Chợ Lách qua 3 năm 2006, 2007 và năm 2008......................................................................................................... Bảng 6: Tình hình tài sản của NHNo & PTNT Chợ Lách qua 3 năm 2006, 2007 và năm 2008......................................................................................................... 33 Bảng 7: Các chỉ số đánh giá tình hình thanh khoản tại NHNo & PTNT Chợ Lách qua 3 năm 2006, 2007 và năm 2008 .................................................................... 35 Bảng 8: Trạng thái thanh khoản tại NHNo & PTNT Chợ Lách qua 3 năm 2006, 2007 và năm 2008................................................................................................ 41 Bảng 9: Dự báo tình hình cho vay và tiền huy động vốn vốn của ngân hàng trong năm 2009.............................................................................................................. 48 Bảng 10: Dự báo lượng vốn điều chuyển trong năm 2009 (YVĐC) ..................... 56 Bảng 11: Dự báo lượng tín dụng thu về trong năm 2009 (Y TDTV)..................... 57 Bảng 12: Dự báo lượng tiền gửi và nguồn cung khác ........................................ 58 Bảng 13: Dự báo lượng cấp tín dụng...................................................................59 GVHD: Nguyễn Thị Ngọc Hoa - 10 - SVTH: Nguyễn Hoàng Minh Quản trị rủi ro thanh khoản tại chi nhánh NHNo&PTNN – Chợlách - Bến Tre DANH MỤC HÌNH Trang Hình 01: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của NHNo & PTNT chi nhánh huyện chợ lách ..........