Luận văn Thẩm định dự án và giải quyết món vay tại ngân hàng đầu tư và phát triển chi nhánh Cần Thơ

Cần Thơ 2009 TRƯỜNG ðẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ______
 ______ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP THẨM ðỊNH DỰ ÁN VÀ GIẢI QUYẾT MÓN VAY TẠI NGÂN HÀNG ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH CẦN THƠ Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: NGUYỄN THANH NGUYỆT NGÔ THỊ THUÝ MSSV: 4053840 Lớp: Tài Chính NH –K31 LỜI CẢM TẠ  Sau thời gian thực tập tại ngân hàng ðầu tư và phát triển chi nhánh Cần Thơ, em ñã ñược sự hướng dẫn tận tình của các cô chú, anh chị trong ngân hàng, ñã tạo ñiều kiện cho em tiếp xúc thực tế. Quá trình này ñã giúp cho em rất nhiều những ñiều bổ ích, bổ sung những kiến thức mà thầy cô ñã truyền ñạt cho em tại trường. Em xin chân thành cảm ơn Ban Giám ðốc ñã nhận em vào chi nhánh thực tập, cảm ơn tất cả các cô chú, anh chị trong ngân hàng ðầu tư và phát triển chi nhánh Cần Thơ ñã tạo những ñiều kiện thuận lợi cho em tiếp xúc, làm quen với những kiến thức thực tế, và giúp em trong việc nghiên cứu, tìm hiểu ñề tài. Em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trong Khoa Kinh tế - QTKD Trường ðại học Cần Thơ ñã truyền ñạt cho em những kiến thức vô cùng quý giá, làm nền tảng vững chắc cả về nhận thức và hoạt ñộng thực tiễn ñể em có thể hoàn thành tốt công việc và phát triển nghiệp vụ chuyên môn sau này. ðặc biệt em xin chân thành cảm ơn cô Nguyễn Thanh Nguyệt ñã tận tình hướng dẫn cho em hoàn thành tốt ñề tài này. Sau cùng em xin chúc quý thầy cô ñược dồi dào sức khỏe, luôn ñóng góp tích cực cho sự nghiệp giáo dục và ñào tạo. Kính chúc toàn thể cán bộ công nhân viên trong ngân hàng ðầu tư và phát triển - Chi nhánh Cần Thơ lời chúc tốt ñẹp nhất. Trân trọng kính chào! Ngày.…tháng….năm…2009 Sinh viên thực hiện NGÔ THỊ THÚY LỜI CAM ðOAN  Tôi xin cam ñoan rằng ñề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong ñề tài là trung thực, ñề tài không trùng với bất cứ ñề tài nghiên cứu khoa học nào. BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ðẠI HỌC • Họ và tên người hướng dẫn: .................................................................................. • Học vị: .................................................................................................................. • Chuyên ngành: ...................................................................................................... • Cơ quan công tác: .................................................................................................. • Tên học viên: ........................................................................................................ • Mã số sinh viên: .................................................................................................... • Chuyên ngành: ...................................................................................................... • Tên ñề tài: ............................................................................................................. .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp của ñề tài với chuyên ngành ñào tạo: .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 2. Về hình thức: .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của ñề tài .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 4. ðộ tin cậy của số liệu và tính hiện ñại của luận văn .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 5. Nội dung và các kết quả ñạt ñược (theo mục tiêu nghiên cứu,…) .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 6. Các nhận xét khác .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. 7. Kết luận (Cần ghi rõ mức ñộ ñồng ý hay không ñồng ý nội dung ñề tài và các yêu cầu chỉnh sửa,…) .................................................................................................................................. .................................................................................................................................. Cần Thơ, ngày……. tháng ……năm 2009 NGƯỜI NHẬN XÉT MỤC LỤC  Trang Chương 1: GIỚI THIỆU ................................................................................ 1 1.1. Sự cần thiết của ñề tài ................................................................................1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu ...................................................................................2 1.2.1. Mục tiêu chung .....................................................................................2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể......................................................................................2 1.3 Phạm vi nghiên cứu ....................................................................................2 1.3.1 Không gian nghiên cứu ..........................................................................2 1.3.2 Thời gian nghiên cứu .............................................................................2 1.3.3. Giới hạn nội dung ................................................................................2 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . ..........................................................................................................................3 2.1 Phương pháp luận ........................................................................................ 3 2.1.1 Một số vấn ñề cơ bản về dự án ñầu tư ..................................................... 3 2.1.2 Những vấn ñề cơ bản về thẩm ñịnh dự án................................................ 5 2.1.3 Các chỉ tiêu thẩm ñịnh dự án................................................................... 6 2.1.4 Nguyên tắc và ñiều kiện cho vay của BIDV chi nhánh Cần Thơ ............. 9 2.1.5 Thẩm ñịnh dự án ñầu tư tại BIDV Cần Thơ........................................... 10 2.2 Phương pháp nghiên cứu............................................................................ 14 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu ................................................................ 14 2.2.2 Phương pháp phân tích.......................................................................... 15 Chương 3: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG ðẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH CẦN THƠ............................................................................... 16 3.1 Lịch sử hình thành và phát tiển của chi nhánh Ngân hang BIDV cần Thơ .. 16 3.1.1 Vài nết về BIDV Việt Nam .................................................................. 16 3.1.2 Chi nhánh Ngân hàng ðầu tư và phát triển Cần Thơ ............................ 17 3.2 Khái quát về kết quả hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng qua ba năm 2006, 2007 và 2008 ................................................................................................... 27 3.2.1 Tình hình hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm ................. 27 3.2.2 Tình hình cho vay và thu nợ trong 3 năm ............................................ 30 3.3 Những thuận lợi và khó khăn của ngân hàng trong những năm qua............ 31 3.4 ðịnh hướng phát triển của ngân hàng......................................................... 33 Chương 4: THẨM ðỊNH VÀ QUYẾT ðỊNH CHO VAY ðỐI VỚI DỰ ÁN XÂY DỰNG KHU DÂN CƯ LÔ 13A KHU ðÔ THỊ MỚI NAM CẦN THƠ ........................................................................................................................ 34 4.1 Giới thiệu về công ty TNHH Thiên Lộc..................................................... 34 4.1.1 Giới thiệu chung về hoạt ñộng công ty ................................................. 34 4.1.2 Phân tích tình hình tài chính công ty .................................................... 34 4.2 Thẩm ñịnh dự án ñầu tư xây dựng 120 nhà tái ñịnh cư, 12 nhà mẫu liên kế và cơ sở hạ tầng tại Khu dân cư lô 13A khu ñô thị mới Nam sông Cần Thơ ......... 36 4.2.1 Thẩm ñịnh hồ sơ pháp lý...................................................................... 36 4.2.2 ðánh giá sơ bộ các nội dung chính của dự án....................................... 36 4.2.3 ðánh giá tổng quan về nhu cầu của dự án ............................................ 43 4.2.4 ðánh giá về cung sản phẩm, thị trường mục tiêu và khả năng cạnh tranh của dự án ......................................................................................................... 44 4.2.5 ðánh giá khả năng cung cấp các yếu tố ñầu vào................................... 45 4.2.6 ðánh giá, nhận xét các nội dung về phương diện kỹ thuật .................... 45 4.2.7 Thẩm ñịnh về phương diện tổ chức, quản lý......................................... 46 4.2.8 Thẩm ñịnh vốn ñầu tư và tính khả thi của phương án nguồn vốn.......... 46 4.2.9 ðánh giá về mặt tài chính của dự án..................................................... 48 4.3 Phân tích những rủi ro trong thẩm ñịnh dự án xây dựng KDC lô 13A khu ñô thị mới Nam sông Cần Thơ.............................................................................. 53 4.3.1 Rủi ro từ bản thân của dự án ................................................................ 53 4.3.2 Rủi ro từ phía ngân hàng ...................................................................... 55 4.3.3 Rủi ro từ môi trường vĩ mô và các rủi ro khác...................................... 55 4.4 Tài sản ñảm bảo nợ vay ............................................................................. 56 4.5 ðánh giá chung về dự án dưới góc ñộ BIDV chi nhánh tỉnh Cần Thơ và xét duyệt khoản vay cho dự án .............................................................................. 56 4.5.1 ðánh giá chung về dự án ................................................................................. 56 4.5.2 Xét duyệt cho vay ñối với dự án........................................................... 56 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ THẨM ðỊNH DỰ ÁN TẠI BIDV CẦN THƠ ................ 58 5.1 Giải pháp ñối với công tác thẩm ñịnh......................................................... 58 5.1.1 Hoàn thiện và phát huy hiệu quả hơn nữa quy trình thẩm ñịnh dự án ñầu tư. .................................................................................................................... 58 5.1.2 ðẩy mạnh công tác ñào tạo, nâng cao trình ñộ nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng nói chung và thẩm ñịnh nói riêng của ngân hàng..................................... 59 5.1.3 Lập kế hoạch thẩm ñịnh rõ ràng và thẩm ñịnh ñúng quy trình của BIDV Cần Thơ ñã ñề ra ............................................................................................. 59 5.2 Giải pháp hạn chế rủi ro............................................................................. 60 5.2.1 Dự ñoán, phân tích và hạn chế ñến mức thấp nhất những rủi ro có thể phát sinh khi thẩm ñịnh dự án. ......................................................................... 60 5.2.2 ðánh giá ñúng khả năng trả nợ của khách hàng (công ty TNHH Thiên Lộc)................................................................................................................. 61 5.3 Một số giải pháp khác ................................................................................ 61 5.3.1 Phân công cán bộ thẩm ñịnh có kinh nghiệm vì ñây là dự án lớn.......... 61 5.3.2 Thỏa thuận các ñiều kiện ñi kèm với dự án khi thẩm ñịnh và xét duyệt cho vay ñể ñảm bảo trách nhiệm của chủ ñầu tư ñối với dự án......................... 62 5.3.3 Thu thập thông tin ñầy ñủ, chính xác và từ nhiều nguồn khác nhau ñể phòng ngừa chủ ñầu tư cung cấp thông tin không tin cậy về dự án................... 62 5.3.4 Phối hợp với các cơ quan có liên quan ñể thu thập thêm những thông tin về công ty TNHH Thiên Lộc và dự án cần thẩm ñịnh ...................................... 63 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ..................................................... 64 6.1 Kết luận chung........................................................................................... 64 6.2 Những kiến nghị ........................................................................................ 65 6.2.1 ðối với BIDV Việt Nam ..................................................................... 65 6.2.2 ðối với BIDV Cần Thơ ....................................................................... 66 TAI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................... 69 PHẦN PHỤ LỤC: Phụ lục 1: Giá bán các loại sản phẩm............................................................... 70 Phụ lục 2: Doanh thu – chi phí – Lợi nhuận..................................................... 71 Phụ lục 3: Nhu cầu vốn theo tiến ñộ thi công................................................... 73 Phụ lục 4: Dự kiến tiêu thụ sản phẩm............................................................... 75 DANH MỤC BIỂU BẢNG  Trang Hình 1: Cơ cấu tổ chức của ngân hàng BIDV chi nhánh Cần Thơ.................... 18 Bảng 1: Kết quả hoạt ñộng kinh doanh của BIDV Cần Thơ qua 3 năm 2006 – 2008 ................................................................................................................ 28 Bảng 2: Tình hình cho vay , thu nợ trong 3 năm của ngân hàng ....................... 30 Bảng 3: Các chỉ tiêu tài chính của công ty TNHH Thiên Lộc........................... 35 Bảng 4: Qui mô ñầu tư..................................................................................... 40 Bảng 5: Công suất thiết kế ............................................................................... 41 Bảng 6: Dự kiến triển khai thực hiện tiếp các hạn mục .................................... 43 Bảng 7: Thẩm ñịnh doanh thu – chi phí – lãi lỗ của dự án................................ 49 Bảng 8: Thời gian hòa vốn của dự án............................................................... 50 Bảng 9: Dòng tiền của dự án............................................................................ 51 Bảng 10: Hiện giá thu nhập thuần của dự án.................................................... 51 Bảng 11: Suất sinh lời nội bộ của dự án........................................................... 52 Bảng 12: Khả năng thanh toán nợ dài hạn của dự án........................................ 53 Bảng 13: Kế hoạch trả nợ vốn vay hàng năm................................................... 57 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT  NH: Ngân hàng NHNN: Ngân hàng Nhà nước BIDV: Ngân hàng ðầu tư và phát triển TNHH: Trách nhiệm hữu hạn KDC: Khu dân cư GPMB: Giải phóng mặt bằng TGHV: Thời gian hòa vốn NPV: Hiện giá thu nhập thuần của dự án IRR: Suất sinh lời nội bộ DSCR: Khả năng thanh toán nợ dài hạn của dự án Thẩm ñịnh dự án và giải quyết món vay tại BIDV Cần Thơ GVHD: Nguyễn Thanh Nguyệt Trang 1 SVTH: Ngô Thị Thúy CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ðỀ TÀI Trong năm vừa qua Việt Nam ñã tăng trưởng nhanh chóng với tổng sản phẩm trong nước (GDP) năm 2008 ước tính tăng 6,23% so với năm 2007, trong ñó khu vực nông, lâm nghiệp và thuỷ sản tăng 3,79%; khu vực công nghiệp và xây dựng tăng 6,33%; khu vực dịch vụ tăng 7,2%. Vốn ñầu tư toàn xã hội thực hiện năm 2008 theo giá thực tế ước tính ñạt 637,3 nghìn tỷ ñồng, tăng 22,2% so với năm 2007. Trong tháng 12/2008, cả nước có 112 dự án ñầu tư nước ngoài ñược cấp phép mới với tổng số vốn ñăng ký 1254 triệu USD, nâng tổng số dự án cấp phép từ ñầu năm ñến 19/12/2008 lên 1171 dự án với tổng vốn ñăng ký 60,3 tỷ USD so với năm 2007. Nhưng phần lớn tăng trưởng chỉ tập trung vào hai thành phố lớn. ðể có ñược sự tăng trưởng rộng khắp và vì mục ñích ñó, phải có sự chuyển giao ngân sách ñáng kể từ những vùng giàu có ñến hầu hết các vùng khác. Chuyển giao ngân sách cho ñầu tư cơ sở hạ tầng ở những vùng có mức ñộ hoạt ñộng kinh tế tương ñối thấp. Bên cạnh ñó Ngân hàng cũng ñóng vai trò quan trọng, NH ñược ví như là mạch máu của nền kinh tế. NH góp phần phát triển nền kinh tế xã hội thông qua việc cung cấp vốn tín dụng cho các doanh nghiệp hoạt ñộng trong nền kinh tế, thực hiện chức năng trung gian tài chính. Hoạt ñộng tín dụng của NH là một mắc xích trọng yếu của nền kinh tế, là nhân tố trung gian trong việc cung ứng vốn và nâng cao tốc ñộ luân chuyển của ñồng tiền, góp phần thúc ñẩy kinh tế. Nhưng năm 2009 theo dự báo của NHNN là còn nhiều cam go, thử thách phía trước. Một trong những khó khăn nhất của các NH gần ñây là lãi suất cho vay chỉ còn xoay quanh mức 10%/năm (thấp hơn ñầu năm 2008) với mức lãi suất này, các NH sẽ rất khó có thể thu ñược nhiều lợi nhuận từ hoạt ñộng cho vay. ðể có thể ñảm bảo NH hoạt ñộng hiệu quả và mang lại lợi nhuận cũng như giảm thiểu rủi ro thì việc phân tích và thẩm ñịnh dự án ñể quyết ñịnh phương án tài trợ vốn tối ưu là một trong những khâu quan trọng trong nghiệp vụ tín dụng của NH. Mặc dù BIDV là NH chủ lực phục vụ ñầu tư phát triển, có uy tín và kinh nghiệm trong thẩm ñịnh các dự án ñầu tư, nhưng cũng không ngoại lệ. Do ñó làm sao có thể trụ vững trong bối cảnh cạnh tranh sắp tới, vừa tạo hiệu quả hoạt ñộng Thẩm ñịnh dự án và giải quyết món vay tại BIDV Cần Thơ GVHD: Nguyễn Thanh Nguyệt Trang 2 SVTH: Ngô Thị Thúy cho ngân hàng vừa hỗ trợ, giúp cho các doanh nghiệp Việt Nam luôn là mục tiêu của Ngân hàng ðầu tư và phát triển. Vì vậy em ñã chọn ñề tài“Thẩm ñịnh dự án và giải qyuết món vay tại Ngân hàng ðầu tư và phát triển chi nhánh Cần Thơ” ñể làm luận văn tốt nghiệp của mình. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung: Phân tích và thẩm ñịnh dự án vay vốn của Công ty TNHH Thiên Lộc nhằm xác ñịnh giá trị thực của một dự án, phân tích những rủi ro tiềm ẩn ñối với khoản tín dụng này ñể xét duyệt cho vay. Thông qua ñó nhằm nâng cao hơn về những kỹ năng công tác thẩm ñịnh trong thực tiễn tại Ngân hàng BIDV chi nhánh Cần Thơ. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: - Thẩm ñịnh ñiều kiện vay vốn của chủ ñầu tư dự án tại BIDV Cần Thơ. - Thẩm ñịnh tính khả thi của dự án ñầu tư trên tất cả các phương diện thị trường, các yếu tố ñảm bảo ñầu vào, phương diện kỹ thuật, tổ chức và quản lý, khả năng trả nợ của dự án. - Phân tích những thuận lợi và những rủi ro phát sinh khi thẩm ñịnh và xét duyệt cho vay dự án và ñưa ra giải pháp nâng cao hiệu quả thẩm ñịnh tín dụng tại BIDV Cần Thơ. 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1. Không gian nghiên cứu ðề tài ñược nghiên cứu tại ngân hàng ðầu tư và phát triển chi nhánh Cần Th