Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh An Giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN QUỐC DUY KHƯƠNG Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Long Xuyên, tháng 05 năm 2011 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH AN GIANG TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Long Xuyên, tháng 05 năm 2011 Người hướng dẫn: TS. Nguyễn Trí Tâm SVTH: Nguyễn Quốc Duy Khương Lớp: DH8NH MSSV: DNH073305 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH AN GIANG NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... ...................................................................................................................................... NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN ..................................................................................................................................... ..................................................................................................................................... ..................................................................................................................................... ..................................................................................................................................... ..................................................................................................................................... ..................................................................................................................................... ..................................................................................................................................... ..................................................................................................................................... ..................................................................................................................................... ..................................................................................................................................... ..................................................................................................................................... ..................................................................................................................................... ..................................................................................................................................... ..................................................................................................................................... ..................................................................................................................................... ..................................................................................................................................... GVHD: TS. NGUYỄN TRÍ TÂM SVTH: NGUYỄN QUỐC DUY KHƯƠNG Trang 4 LỜI CẢM ƠN Qua quá trình học tập và rèn luyện dưới mái trường Đại học An Giang, hôm nay, với kiến thức đã học được ở trường và những bài học thực tế trong quá trình thực tập tại NHNo – Chi nhánh An Giang, tôi đã hoàn thành khóa luận tốt nghiệp của mình. Nhân đây, tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến quý thầy cô của trường Đại học An Giang, đặc biệt là quý thầy cô khoa Kinh tế – QTKD đã tận tâm truyền đạt những kiến thức quý báu cho tôi trong suốt bốn năm học tập tại trường. Đồng thời, tôi cũng xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo NHNo – Chi nhánh An Giang cùng các cô, chú, anh, chị ở phòng Tín dụng và các phòng ban khác tại ngân hàng đã tạo điều kiện để tôi được thực tập và có số liệu hoàn thành khóa luận này. Đặc biệt, tôi xin được gửi lời tri ân thành kính nhất đến thầy Nguyễn Trí Tâm, mặc dù rất bận rộn với công tác của ngân hàng nhưng cũng đã có những chỉ bảo tận tình giúp tôi hoàn thành tốt khóa luận của mình. Tuy nhiên, do hạn chế về kiến thức và thời gian thực tập nên khóa luận này không tránh khỏi những sai sót. Vì vậy, kính mong nhận được sự đóng góp ý kiến của quý ngân hàng, quý thầy cô để khóa luận được hoàn thiện và có ý nghĩa thực tế hơn. Cuối lời, tôi xin kính chúc quý thầy cô của trường Đại học An Giang cùng các cô, chú, anh, chị tại NHNo – Chi nhánh An Giang thật nhiều sức khỏe và thành công trong công việc. Trân trọng kính chào! Sinh viên thực hiện Nguyễn Quốc Duy Khương GVHD: TS. NGUYỄN TRÍ TÂM SVTH: NGUYỄN QUỐC DUY KHƯƠNG Trang 5 TÓM TẮT Cho vay là một trong những nghiệp vụ mang lại thu nhập chủ yếu cho các TCTD. Vì thế, NHNo – Chi nhánh An Giang đã có những chính sách linh hoạt, kịp thời nhằm nâng cao hiệu quả và chất lượng hoạt động này. Trong những năm qua, với những thành tựu đã đạt được, NHNo – Chi nhánh An Giang đã khẳng định được vị trí và vai trò chủ lực trong đầu tư tín dụng tại tỉnh nhà, thị phần tín dụng cao hơn hẳn so với các TCTD khác trên địa bàn. Kết quả phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang trong ba năm qua cho thấy, ngân hàng đã đạt được nhiều kết quả đáng khích lệ: Doanh số cho vay, thu nợ và dư nợ doanh nghiệp đều tăng lên hàng năm. Tuy nhiên, nợ xấu doanh nghiệp lại có xu hướng tăng lên. Song, nếu xét về tỷ trọng của nợ xấu này trong dư nợ doanh nghiệp thì NHNo – Chi nhánh An Giang đã cho vay khá hiệu quả khi tỷ trọng này không cao và thấp hơn nhiều so với chỉ tiêu NHNo Việt Nam quy định. Hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp cũng tăng lên thể hiện qua tỷ lệ dư nợ doanh nghiệp trên vốn huy động tăng, tỷ lệ nợ xấu có giảm, vòng quay vốn tín dụng và hệ số thu nợ cao. Qua đó cho thấy, hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang đang được mở rộng theo hướng an toàn, hiệu quả và đạt chất lượng cao. Từ thực tế trên, nhằm nâng cao hơn nữa chất lượng cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang, đề tài cũng đã đề xuất một số giải pháp chủ yếu về: chính sách tín dụng doanh nghiệp; chất lượng nguồn nhân lực; công tác thẩm định tín dụng và giám sát khách hàng; chất lượng phục vụ, chăm sóc khách hàng; công tác thu hồi nợ,… Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang GVHD: TS. NGUYỄN TRÍ TÂM SVTH: NGUYỄN QUỐC DUY KHƯƠNG Trang i MỤC LỤC Mục lục .......................................................................................................................... i Danh mục các chữ viết tắt ........................................................................................... v Danh mục các bảng ..................................................................................................... vi Danh mục biểu đồ ...................................................................................................... vii Danh mục các hình .................................................................................................... vii Chương 1: GIỚI THIỆU ............................................................................................. 1 1.1. Cơ sở hình thành đề tài .......................................................................................... 1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu .............................................................................................. 2 1.3. Phạm vi nghiên cứu ............................................................................................... 2 1.4. Phương pháp nghiên cứu ....................................................................................... 2 1.5. Ý nghĩa thực tiễn ................................................................................................... 3 1.6. Cấu trúc của khóa luận .......................................................................................... 3 Chương 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT ................................................................................ 4 2.1. Những vấn đề cơ bản về tín dụng .......................................................................... 4 2.1.1. Khái niệm tín dụng .......................................................................................... 4 2.1.2. Phân loại tín dụng ............................................................................................ 4 2.1.2.1. Theo thời hạn cho vay ............................................................................... 4 2.1.2.2. Theo mục đích sử dụng vốn ....................................................................... 4 2.1.2.3. Theo mức độ tín nhiệm của khách hàng ..................................................... 5 2.1.2.4. Theo phương thức cho vay ........................................................................ 5 2.1.2.5. Theo tính chất luân chuyển vốn ................................................................. 5 2.1.2.6. Theo chủ thể .............................................................................................. 5 2.1.3. Vai trò của tín dụng ......................................................................................... 6 2.1.4. Chức năng của tín dụng ................................................................................... 6 2.1.5. Nguyên tắc và điều kiện của tín dụng .............................................................. 6 2.1.5.1. Nguyên tắc ................................................................................................ 6 2.1.5.2. Điều kiện ................................................................................................... 7 2.1.6. Các phương thức cho vay ................................................................................ 7 2.1.6.1. Cho vay từng lần ....................................................................................... 7 2.1.6.2. Cho vay theo hạn mức tín dụng.................................................................. 7 2.1.6.3. Cho vay theo dự án đầu tư ......................................................................... 7 2.1.6.4. Cho vay hợp vốn........................................................................................ 7 2.1.6.5. Cho vay trả góp ......................................................................................... 7 Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang GVHD: TS. NGUYỄN TRÍ TÂM SVTH: NGUYỄN QUỐC DUY KHƯƠNG Trang ii 2.1.6.6. Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng .................................................. 7 2.1.6.7. Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng ............... 7 2.1.6.8. Cho vay theo hạn mức thấu chi .................................................................. 8 2.2. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng .......................................................... 8 2.2.1. Khái niệm liên quan đến hoạt động tín dụng .................................................... 8 2.2.1.1. Doanh số cho vay ...................................................................................... 8 2.2.1.2. Doanh số thu nợ......................................................................................... 8 2.2.1.3. Dư nợ cho vay ........................................................................................... 8 2.2.1.4. Nợ quá hạn ................................................................................................ 8 2.2.2. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ..................................................... 8 2.2.2.1. Dư nợ cho vay/tổng nguồn vốn huy động ................................................... 8 2.2.2.2. Hệ số thu nợ .............................................................................................. 9 2.2.2.3. Tỷ lệ nợ quá hạn ........................................................................................ 9 2.2.2.4. Vòng quay vốn tín dụng ............................................................................. 9 Chương 3: GIỚI THIỆU VỀ NHNo – CHI NHÁNH AN GIANG ........................... 10 3.1. Tổng quan về NHNo – Chi nhánh An Giang ....................................................... 10 3.1.1. Giới thiệu sơ lược về NHNo – Chi nhánh An Giang ....................................... 10 3.1.2. Quá trình hình thành và phát triển của NHNo – Chi nhánh An Giang ............. 11 3.2. Cơ cấu tổ chức và chức năng, nhiệm vụ của từng phòng ban ............................... 11 3.2.1. Cơ cấu tổ chức: ............................................................................................. 11 3.2.2. Chức năng, nhiệm vụ của từng phòng ban ..................................................... 13 3.2.2.1. Giám đốc ................................................................................................. 13 3.2.2.2. Phó giám đốc ........................................................................................... 13 3.2.2.3. Phòng Tín dụng ....................................................................................... 14 3.2.2.4. Phòng Kế toán - ngân quỹ ........................................................................ 14 3.2.2.5. Phòng Kế hoạch tổng hợp ........................................................................ 14 3.2.2.6. Phòng Điện toán ...................................................................................... 15 3.2.2.7. Phòng Kiểm tra, kiểm soát nội bộ ............................................................ 15 3.2.2.8. Phòng Hành chánh - nhân sự.................................................................... 15 3.2.2.9. Phòng Dịch vụ - marketing ...................................................................... 16 3.2.2.10. Phòng Kinh doanh ngoại hối .................................................................... 16 3.3. Chính sách tín dụng tại NHNo – Chi nhánh An Giang ......................................... 16 3.3.1. Điều kiện vay vốn, nguyên tắc cho vay, thể loại, mức cho vay, thời hạn, lãi suất cho vay ................................................................................................................. 16 Phân tích tình hình cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang GVHD: TS. NGUYỄN TRÍ TÂM SVTH: NGUYỄN QUỐC DUY KHƯƠNG Trang iii 3.3.1.1. Điều kiện vay vốn .................................................................................... 16 3.3.1.2. Nguyên tắc cho vay ................................................................................. 18 3.3.1.3. Thể loại cho vay ...................................................................................... 18 3.3.1.4. Mức cho vay ............................................................................................ 19 3.3.1.5. Thời hạn cho vay ..................................................................................... 19 3.3.1.6. Lãi suất cho vay ....................................................................................... 20 3.3.2. Quy trình xét duyệt cho vay ........................................................................... 20 3.4. Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo – Chi nhánh An Giang qua ba năm (2008-2010) ................................................................................................................. 21 3.5. Thuận lợi và khó khăn ......................................................................................... 24 3.5.1. Thuận lợi ........................................................................................................ 24 3.5.2. Khó khăn........................................................................................................ 25 3.6. Định hướng phát triển năm 2011 (Phương hướng kinh doanh năm 2011) ............ 25 Chương 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NHNo – CHI NHÁNH AN GIANG QUA BA NĂM (2008-2010) ........................................... 27 4.1. Khái quát tình hình kinh tế - xã hội tỉnh An Giang............................................... 27 4.2. Tình hình tín dụng tại NHNo – Chi nhánh An Giang ........................................... 27 4.2.1. Khái quát tình hình tín dụng năm 2010 của một vài ngân hàng hoạt động trên địa bàn tỉnh An Giang .................................................................................................. 27 4.2.2. Đánh giá chung về tình hình huy động vốn tại NHNo – Chi nhánh An Giang qua ba năm (2008-2010) .............................................................................................. 29 4.2.3. Tình hình tín dụng tại NHNo – Chi nhánh An Giang giai đoạn 2008-2010 ..... 32 4.3. Thực trạng cho vay doanh nghiệp tại NHNo – Chi nhánh An Giang qua ba năm (2008-2010) ................................................................................................................. 37 4.3.1. Phân tích doanh số cho vay ............................................................................ 37 4.3.1.1. Theo thể loại cho vay ............................................................................... 37 4.3.1.2. Theo thành phần kinh tế ........................................................................... 39 4.3.1.3. Theo ngành kinh tế .................................................................................. 41 4.3.2. Phân tích doanh số thu nợ .............................................................................. 44 4.3.2.1. Theo thể loại cho vay ............................................................................... 44 4.3.2.2. Theo thành phần kinh tế ........................................................................... 46 4.3.2.3. Theo ngành kinh tế .................................................................................. 48 4.3.3. Phân tích dư nợ ..........