Công ty Cổ phần Bất động sản Điện lực Dầu khí Việt Nam là thành viên của Tổng Công ty Điện lực Dầu khí Việt Nam – Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam hoạt động theo Giấy đăng ký kinh doanh số 0103019968 do Sở Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hà Nội cấp ngày 04/10/2007 và thay đổi lần thứ ba ngày 28/01/2010 với số vốn điều lệ 500.000.000.000 (năm trăm tỷ) đồng.
Vốn điều lệ của Công ty được đăng ký góp theo tiến độ trong Biên bản thỏa thuận góp vốn thành lập Công ty ngày 20/09/2007.
Tính đến thời điểm 31/12/2008, vốn điều lệ thực góp của Công ty là 473.745.200.000đ. Số vốn các cổ đông đăng ký mua mà chưa mua hết được Hội đồng quản trị xử lý theo Nghị quyết số 36NQ/CT-HĐQT ngày 08/05/2009.
Đến thời điểm 10/11/2009, vốn điều lệ của Công ty đã được góp đủ
500.000.000.000 (Năm trăm tỷ đồng). Công ty đã thực hiện kiểm toán vốn giai đoạn từ 04/10/2007 đến ngày 10/11/2009.
Công ty hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản. Tuy là doanh nghiệp bất động sản mới thành lập song được sự quan tâm và giúp đỡ của Tổng Công ty Điện lực Dầu khí Việt Nam – Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam nên Công ty đã bắt đầu là chủ đầu tư của các dự án lớn như: Dự án Petrovietnam Land Mark – Quận 2 – TP Hồ Chí Minh, Dự án chung cư Linh Tây – Thủ Đức- Thành phố Hồ Chí Minh, Dự án nhà ở tại xã Lê Minh Xuân – huyện Bình Chánh – Thành phố Hồ Chí Minh, Dự án khu dân cư xã Phước Khánh – Nhơn Trạch – Đồng Nai, Dự án Tổ hợp công trình Nam Đàn Plaza
64 trang |
Chia sẻ: lvbuiluyen | Lượt xem: 2615 | Lượt tải: 5
Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Phân tích tình hình tài chính công ty cổ phần bất động sản điện lực dầu khí Việt Nam, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
TRƯỜNG ĐẠI HOC MỞ TP.HCM
KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH
LỚP KQ01
--------
ĐỀ TÀI TIỂU LUẬN MÔN “QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH”:
“Phân tích tình hình tài chính Công ty Cổ phần Bất động sản Điện lực Dầu KhíViệt Nam ”.
GVHD: Th.S Võ Minh Long
Nhóm thực hiện: Nhóm 11
-TPHCM, Tháng 8, Năm 2012-
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN
DANH SÁCH NHÓM
STT
Họ và tên
MSSV
Ghi Chú
1
Nguyễn Thị Thanh Hiếu
1054010160
2
Trần Thị Linh Huệ
1054012187
3
Nguyễn Phương Linh
1054010262
4
Nguyễn Thành Luân
1054012288
5
Lê Thị Vân Ngàn
1054010322
6
Võ Va Ni
1054010395
7
Nguyễn Hoa Vũ Oanh
1054010398
8
Lý Đặng Quế Phương
1054010421
9
Nguyễn Trung Tài
1054012473
10
Đặng Hoàng Lan Thanh
1054010487
11
Trần Thanh Tường Thịnh
1054010546
12
Lê Nguyễn Hoài Trang
1054012598
13
Lê Đình Anh Tuấn
1054012669
MỤC LỤC
Chương I: GIỚI THIỆU CÔNG TY CỔ PHẦN BẤT ĐỘNG SẢN ĐIỆN LỰC DẦU KHÍ VIỆT NAM
Lịch sử hình thành phát triển và cơ cấu tổ chức bộ máy
Lịch sử hình thành và phát triển:
Công ty Cổ phần Bất động sản Điện lực Dầu khí Việt Nam là thành viên của Tổng Công ty Điện lực Dầu khí Việt Nam – Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam hoạt động theo Giấy đăng ký kinh doanh số 0103019968 do Sở Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hà Nội cấp ngày 04/10/2007 và thay đổi lần thứ ba ngày 28/01/2010 với số vốn điều lệ 500.000.000.000 (năm trăm tỷ) đồng.
Vốn điều lệ của Công ty được đăng ký góp theo tiến độ trong Biên bản thỏa thuận góp vốn thành lập Công ty ngày 20/09/2007.
Tính đến thời điểm 31/12/2008, vốn điều lệ thực góp của Công ty là 473.745.200.000đ. Số vốn các cổ đông đăng ký mua mà chưa mua hết được Hội đồng quản trị xử lý theo Nghị quyết số 36NQ/CT-HĐQT ngày 08/05/2009.
Đến thời điểm 10/11/2009, vốn điều lệ của Công ty đã được góp đủ
500.000.000.000 (Năm trăm tỷ đồng). Công ty đã thực hiện kiểm toán vốn giai đoạn từ 04/10/2007 đến ngày 10/11/2009.
Công ty hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh bất động sản. Tuy là doanh nghiệp bất động sản mới thành lập song được sự quan tâm và giúp đỡ của Tổng Công ty Điện lực Dầu khí Việt Nam – Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam nên Công ty đã bắt đầu là chủ đầu tư của các dự án lớn như: Dự án Petrovietnam Land Mark – Quận 2 – TP Hồ Chí Minh, Dự án chung cư Linh Tây – Thủ Đức- Thành phố Hồ Chí Minh, Dự án nhà ở tại xã Lê Minh Xuân – huyện Bình Chánh – Thành phố Hồ Chí Minh, Dự án khu dân cư xã Phước Khánh – Nhơn Trạch – Đồng Nai, Dự án Tổ hợp công trình Nam Đàn Plaza, Trung tâm thương mại và Khách sạn Quỳnh Lưu Plaza, Dự án Khu du lịch sinh thái Lại Thượng – Thạch Thất – Hà Nội (198ha)…
Mục tiêu hoạt động của công ty
Tầm nhìn
Công ty Cổ phần Bất động sản Điện lực Dầu khí Việt Nam mong muốn trở thành công ty bất động sản hàng đầu Việt Nam trong các lĩnh vực tư vấn, phân tích và dịch vụ bất động sản, là đối tác hàng đầu tại Việt Nam của các tổ chức tài chính quốc tế.
Sứ mệnh
Sứ mệnh của Ban Giám đốc Công ty khởi xướng và được toàn thể cán bộ công nhân viên Công ty hưởng ứng và quyết tâm thực hiện: Công ty Cổ phần Bất động sản Điện lực Dầu khí Việt Nam ra đời nhằm:
- Cung cấp cho khách hàng những sản phẩm và dịch vụ tốt nhất, nhanh chóng nhất và tiện ích nhất trong lĩnh vực đầu tư và kinh doanh địa ốc.
- Tạo lập một môi trường làm việc mang lại hiệu quả cao nhất nhằm phát huy một cách toàn diện tài năng của từng cán bộ công nhân viên
- Từ đó thỏa mãn đầy đủ tốt nhất những nhu cầu, những mơ ước riêng của mỗi người, đem lại lợi nhuận hợp lý cho Công ty và lợi tức thỏa đáng cho các cổ đông, đồng thời cống hiến nhiều nhất cho đất nước và cho xã hội.
Đơn vị trực thuộc và hoạt động sản xuất kinh doanh
Đơn vị trực thuộc:
Công ty là doanh nghiệp mới nhưng đã nhanh chóng vươn lên trở thành doanh nghiệp có uy tín trong ngành kinh doanh bất động sản nói chung và lĩnh vực đầu tư kinh doanh các dịch vụ về nhà ở, khu đô thị nói riêng. Về tất cả các...
Trụ sở chính
Tầng 3, toà nhà CEO, đường Phạm Hùng, xã Mễ Trì, huyện Từ Liêm, TP Hà Nội
Số lượng nhân sự
84
Số lượng chi nhánh
2
Web site
www.pvpowerland.vn
Lĩnh vực hoạt động sản xuất kinh doanh:
- Dịch vụ tư vấn bất động sản (không bao gồm hoạt động tư vấn về giá đất) - Dịch vụ đấu giá bất động sản - Dịch vụ quảng cáo bất động sản - Dịch vụ quản lý bất động sản - Lập dự án, xây dựng các dự án nhà, khách sạn, văn phòng, trung tâm thương mại, siêu thị, khu đô thị mới, khu công nghiệp, khu kinh tế, khu công nghệ cao, quản lý, khai thác và kinh doanh các dịch vụ trong khu chung cư, khu đô thị, khu dân cư tập trung, bãi đỗ xe, khách sạn du lịch (không bao gồm dịch vụ thiết kế công trình) - Kinh doanh, xuất nhập khẩu vật tư, máy móc, thiết bị phục vụ cho các dự án đầu tư, công trình xây dựng, trang thiết bị nội, ngoại thất, cấp thoát nước, môi trường và hạ tầng kỹ thuật - Tổng thầu EPC, tổng thầu thi công xây lắp, trang trí nội thất và cung cấp lắp đặt thiết bị hệ thống kỹ thuật cho công trình dân dụng và công nghiệp, khu công nghiệp, đô thị, công trình giao thông thủy lợi, thủy điện, đường dây và trạm biến áp đến 500KV. Cung cấp vật tư cho các nhà máy điện - Khai thác chế biến và kinh doanh khoáng sản (trừ các loại khoáng sản Nhà nước cấm) - Kinh doanh bất động sản: Đầu tư tạo lập nhà, công trình xây dựng để bán, cho thuê, cho thuê mua; Mua nhà, công trình xây dựng để bán, cho thuê, cho thuê mua; Thuê nhà, công trình xây dựng để cho thuê lại; Đầu tư cải tạo đất và đầu tư các công trình hạ tầng trên đất thuê để cho thuê đất đã có hạ tầng - Dịch vụ nhận chuyển nhượng quyền sử dụng đất, đầu tư công trình hạ tầng để chuyển nhượng, cho thuê, thuê quyền sử dụng đất đã có hạ tầng để thuê lại - Kinh doanh dịch vụ bất động sản; Dịch vụ môi giới bất động sản; Dịch vụ định giá bất động sản; Dịch vụ sàn giao dịch bất động sản - Sản xuất, kinh doanh, xuất nhập khẩu nguyên vật liệu, thiết bị phụ tùng phục vụ cho ngành thép - Ủy thác đầu tư (không bao gồm nhận ủy thác đầu tư tài chính) - Ủy thác xuất nhập khẩu.
Cơ cấu tổ chức
Những khó khăn và thuận lợi của công ty
Khó khăn:
Việc huy động vốn để công tác đầu tư gặp khó khăn do nền kinh tế nói chung gặp khó khăn, thị trường chứng khoán biến động không thuận lợi.
Tình hình lạm phát kéo dài đẫ ảnh hưởng không nhỏ đến thị trường bất động sản. Giao dịch mua bán bất động sản gần như đóng băng, tính thanh khoảng thấp.
Sự biến động của thị trường tiền tệ cũng ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động đầu tư tài chính ( như góp vốn đầu tư tại các công ty cổ phần).
Thuận lợi:
Ổn định cơ cấu tổ chức nhân sự (HĐQT, Ban Kiểm soát, Ban Tổng giám đốc, Các phòng/ban).
Đội ngũ cán bộ nhân viên gắn bó với công ty, nội bộ đoàn kết cùng vượt khó khăn để không ngừng phát triển.
Đặc biệt được sự ủng hộ của các cổ đông kịp thời điều chỉnh kế hoạch sản xuất kinh doanh; cho phép Công ty tập trung nguồn lực để đầu tư vào các dự án có khả năng đem lại hiệu quả với tình hình thực tế trong giai đoạn hiện nay.
Tổ chức sản xuất và quy trình công nghệ một số sản phẩm chính (nếu có)
Tình hình kiểm tra chất lượng sản phẩm/dịch vụ
Đối với công tác quản lý kỹ thuật
Công ty tập hợp và nghiên cứu các tiêu chuẩn, quy chuẩn, quy phạm xây dựng của Việt Nam và của các nước tiên tiến trên thế giới. Sau đó phổ biến, hướng dẫn các đơn vị áp dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Hiện tại, công tác quản lý kỹ thuật, đảm bảo chất lượng các công trình xây dựng được áp dụng theo các văn bản pháp luật do Chính phủ, Bộ Xây dựng ban hành.
Về công tác giám định chất lượng, Công ty đã tổ chức thực hiện
Kiểm tra, phát hiện xử lý các vi phạm kỹ thuật, chất lượng từ khâu thiết kế đến thi công, các công tác hiện trường khác;
Kịp thời có mặt tại hiện trường, thực hiện công tác nghiệp vụ để xử lý sự cố; Chủ trì lập phương án, mời chuyên gia thực hiện công tác giám định;
Lập kế hoạch đầu tư trang thiết bị, kiểm tra chất lượng và quản lý sử dụng.
Hệ thống quản lý chất lượng đang áp dụng
Hiện nay Công ty đang áp dụng Hệ thống Quản lý chất lượng ISO9001-2008 theo Bộ tiêu chuẩn Việt Nam.
Công tác quản lý chất lượng được thực hiện tốt, đúng quy trình nên sản phẩm của Công ty luôn được khách hàng đánh giá cao và đặt hàng từ rất sớm.
Công tác kiểm tra chất lượng
Do đặc thù hoạt động trong lĩnh vực đầu tư, kinh doanh dự án, xây dựng công trình, nên việc kiểm tra chất lượng sản phẩm dịch vụ cung cấp luôn được Công ty đặt lên hàng đầu, thể hiện qua các mặt sau:
Thực hiện công tác phát triển dự án, quản lý dự án theo mô hình quy trình quản lý dự án mới, gồm:
- Tìm kiếm chủ đầu tư (khách hàng)
- Xác định yêu cầu của chủ đầu tư về hình thức đầu tư, quy mô dự án, bản chất và khối lượng công việc chất lượng sản phẩm và tiến độ thực hiện dự án
- Xây dựng các mối quan hệ ban đầu.
- Xác định rõ quyền lợi và nghĩa vụ của các bên.
- Ký hợp đồng với chủ đầu tư theo các điều khoản đã thống nhất, tuân thủ pháp luật.
- Lập biện pháp thi công trong đó nêu rõ trình tự thi công, các giải pháp công nghệ và tiến độ thi công.
- Lập kế hoạch huy động nhân lực, máy thi công và tài chính.
- Tuân thủ các điều khoản đã ký trong hợp đồng đã ký với chủ đầu tư.
- Đảm bảo an toàn thi công, chất lượng sản phẩm tốt, giá thành hạ và đáp ứng tiến độ.
- Đặt mục tiêu “Uy tín với khách hàng” lên hàng đầu
- Sản phẩm làm ra được nghiệm thu đúng thời hạn.
- Thước đo chất lượng sản phẩm chính là sự thoả mãn của khách hàng.
Về mặt quản lý chất lượng công trình
Duy trì theo hướng phát triển với chất lượng sản phẩm số một, cung cấp cho khách hàng những sản phẩm có chất lượng tốt, tạo uy tín cho khách hàng. Thực hiện xây dựng đúng theo quy hoạch, thực hiện giám sát, kiểm tra và nghiệm thu đúng theo qui phạm, đảm bảo chất lượng công trình. Do những biện pháp quản lý nghiêm ngặt cộng với việc tổ chức giám sát của chủ đầu tư và tư vấn giám sát, từ đó tất cả các công trình đều thi công đúng tiến độ, đúng chất lượng, đúng thiết kế. Điều đó đã chứng minh được chất lượng thi công của công ty.
Về mặt nghiệm thu công trình
Trong quá trình thi công, yêu cầu kỹ sư của đơn vị giám sát tiến hành trực tiếp giám sát tại hiện trường, nghiệm thu từng bộ phận, từng hạng mục và nghiệm thu sơ bộ hoàn công công trình. Sau khi nghiệm thu sơ bộ được thông qua, chủ đầu tư, đơn vị
giám sát và nhà thầu cùng tiến hành nghiệm thu.
Hoạt động marketing
Để đảm bảo cho hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả cao, Công ty luôn chú trọng đến công tác Marketing. Hoạt động Marketing của Công ty được thực hiện chủ yếu thông qua 2 bộ phận: bộ phận Thị trường và bộ phận Chăm sóc khách hàng:
Bộ phận Thị trường có các nhiệm vụ
- Nghiên cứu thông tin về thị trường xây lắp, thị trường nguyên vật liệu và thông tin liên quan;
- Xây dựng chiến lược kinh doanh cho từng giai đoạn phát triển;
- Tìm kiếm khách hàng và đối tác;
- Tổ chức huy động nguồn vốn của các khách hàng một cách hiệu quả.
Bộ phận Chăm sóc khách hàng có các nhiệm vụ:
- Liên hệ với các ban ngành hữu quan hỗ trợ khách hàng các giấy tờ, hồ sơ pháp lý.
- Tiếp nhận các thông tin phản hồi từ phía khách hàng (các yêu cầu về thay đổi thiết kế, sửa chữa nhỏ...);
- Tập hợp nghiên cứu và trực tiếp giải quyết các ý kiến của khách hàng;
- Liên hệ với các đơn vị, phòng ban liên quan để giải quyết các yêu cầu chính
đáng của khách hàng;
- Bảo vệ quyền lợi của khách hàng sau khi thanh lý hợp đồng.
5.8. Nhãn hiệu thương mại, đăng ký phát minh sáng chế và bản quyền
Hiện nay, Công ty đang sử dụng thương hiệu của Tổng Công ty Điện lực Dầu khí Việt Nam – Tập đoàn Dầu khí Quốc Gia Việt Nam.
Theo công văn số 2184/ĐLDK-VP ngày 31/08/2009 về việc sử dụng logo của các đơn vị có vốn của Tổng Công ty Điện lực Dầu khí Việt Nam, Công ty Cổ phần Bất động sản Điện lực Dầu khí Việt Nam được sử dụng logo của Tổng Công ty Điện lực
Dầu khí Việt Nam, thay đổi chữ viết tắt của đơn vị trên logo.
PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY
Phân tích tình hình tài chính thông qua bảng cân đối kế toán
BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN THEO CHIỀU NGANG QUA CÁC NĂM TỪ 2008 ĐẾN 2011 CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN BẤT ĐỘNG SẢN ĐIỆN LỰC DẦU KHÍ VIỆT NAM.
Năm 2009/2008
Năm 2010/2009
Năm 2011/2010
Tuyệt đối
Tương đối
Tuyệt đối
Tương đối
Tuyệt đối
Tương đối
TÀI SẢN
A. TÀI SẢN NGẮN HẠN
44873
22.255
358403
145.396
-58325
-9.642
I. TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG
-33844
-31.223
-3154
-4.231
-66947
-93.767
1, Tiền
-33844
-31.223
-3154
-4.231
-66947
-93.767
2, Các khoản tương đương tiền
0
0
0
0
0
0
II. CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN
5046
27.840
0.000
-5800
-30.146
1, Đầu tư ngắn hạn
5046
27.840
-3931
-16.965
-5800
-30.146
2, Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn
0
0
0
0
0
0
III. CÁC KHOẢN PHẢI THU NGẮN HẠN
63905
135.570
64316
57.920
128695
73.389
1, Phải thu của khách hàng
51627
551.924
41159
67.495
-74702
-73.137
2, Trả trước cho người bán
996
3.988
53540
206.129
167506
210.662
5, Các khoản phải thu khác
11282
88.106
-2791
-11.587
8299
38.970
6, Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi
0
0
-27591
0
27591
-100.000
IV. HÀNG TỒN KHO
21039
0
246030
1166.019
-91519
-34.260
1, Hàng tồn kho
21039
0
246030
1166.019
-91519
-34.260
V. TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC
6726
24.101
37143
107.244
-22755
-31.702
1, Chi phí trả trước ngắn hạn
9
13.636
384
512.000
-152
-33.115
2, Thuế GTGT được khấu trừ
2656
110.299
21749
429.483
-13812
-51.512
3, Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước
-46
-97.872
2913
0
3376
115.854
4, Tài sản ngắn hạn khác
4109
16.187
12095
41.008
-12166
-29.253
B. TÀI SẢN DÀI HẠN
139737
39.126
-268889
-54.115
169361
74.283
I. CÁC KHOẢN PHẢI THU DÀI HẠN
0
0
0
0
43629
0
II. TÀI SẢN CỐ ĐỊNH
-25719
-45.271
-31092
-100.000
117587
0
1, Tài sản cố định hữu hình
-3659
-17.900
14622
87.129
-1771
-5.639
Nguyên giá
-2568
-11.944
17309
91.427
748
2.064
Giá trị hao mòn lũy kế
-1091
103.022
-2687
124.977
-2518
52.057
2, Tài sản cố định thuê tài chính
0
0
0
0
0
0
3, Tài sản cố định vô hình
-3022
-17.436
108
0.755
69990
485.435
Nguyên giá
-3181
-18.186
110
0.769
70015
485.541
Giá trị hao mòn lũy kế
159
-100.000
0
0
-25
1250.000
4, Chi phí xây dựng cơ bản
-19038
-100.000
238
0
3306
1389.076
III. BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ
23660
0
-23660
-100.000
0
0
Nguyên giá
24645
0
-24645
-100.000
0
0
Giá trị hao mòn lũy kế
-985
0
985
-100.000
0
0
IV. CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN
317650
256.442
-274755
-62.230
-21962
-13.170
1, Đầu tư vào công ty con
358170
0
-358170
-100.000
0
0
2, Đầu tư vào công ty liên kết, kinh doanh
-2619
-25.882
82500
1100.000
-1799
-1.999
3, Đầu tư dài hạn khác
-37900
-33.319
915
1.206
-20163
-26.267
4, Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn
0
0
0
0
0
0
V. LỢI THẾ THƯƠNG MẠI
-175355
-100.000
0
0
42269
0
VI. TÀI SẢN DÀI HẠN KHÁC
-498
-44.824
14557
2374.715
33898
223.454
1, Chi phí trả trước dài hạn
-498
-44.824
14557
2374.715
33784
222.703
2, Tài sản thuế thu nhập hoãn lại
0
0
0
0
114
0
TỔNG TÀI SẢN
202610
36.260
71514
9.393
111035
13.331
NGUỒN VỐN
0
0
0
0
0
0
A. NỢ PHẢI TRẢ
110917
152.526
105263
57.321
109521
37.910
I. NỢ NGẮN HẠN
120347
190.251
55263
30.099
-67608
-28.304
1, Vay và nợ ngắn hạn
124412
0
-9030
-7.258
-74104
-64.225
2, Phải trả người bán
24755
0
50953
189.304
2447
3.142
3, Người mua trả tiền trước
-11807
-73.775
7334
174.744
-10203
-88.483
4, Thuế và các khoản phải nộp Nhà Nước
7519
117.246
-13701
-98.342
197
85.281
5, Phải trả công nhân viên
314
68.113
1107
142.839
185
9.830
6, Chi phí phải trả
450
239.362
1118
175.235
32231
1835.478
7, Phải trả nội bộ
0
0
0
0
0
0
8, Phải trả theo kế hoạch tiến độ HĐKD
0
0
0
0
0
0
9, Các khoản phải trả, phải nộp khác
-25296
-66.521
15742
123.651
-16621
-58.375
10, Dự phòng phải trả ngắn hạn
0
0
0
0
0
0
11, Quỹ khen thưởng phúc lợi
0
0
1740
0
-1737
-99.828
II. NỢ DÀI HẠN
-9429
-99.651
50000
0
177128
354.022
1, Phải trả dài hạn người bán
0
0
0
0
64000
0
2, Phải trả dài hạn nội bộ
0
0
0
0
0
0
3, Phải trả dài hạn khác
-5000
-100.000
50000
0
-50000
-100.000
4, Vay và nợ dài hạn
-4429
-100.000
0
0
0
0
5, Thuế thu nhập hoãn lại phải trả
0
0
0
0
0
0
6, Dự phòng trợ cấp mất việc làm
0
0.000
33180
0
-33180
-99.901
7, Dự phòng phải trả dài hạn
0
0
0
0
0
0
8, Doanh thu chưa thực hiện
0
0
0
0
163128
0
B. VỐN CHỦ SỞ HỮU
99174
20.723
-33749
-5.841
1514
0.278
I. VỐN CHỦ SỞ HỮU
97897
20.456
-32472
-5.633
1514
0.278
1, Vốn đầu tư của chủ sở hữu
26255
5.542
0
0.000
0
0.000
2, Thặng dư vốn cổ phần
0
0
0
0
0
0
3, Vốn khác của chủ sở hữu
0
0
0
0
0
0
4, Cổ phiếu quỹ
0
0
0
0
0
0
5, Chênh lệch đánh giá lại tài sản
0
0
0
0
0
0
6, Chênh lệch tỷ giá hối đoái
0
0
0
0
0
0
7, Quỹ đầu tư phát triển
4579
0
2726
59.533
0
0.000
8, Quỹ dự phòng tài chính
2417
0
2726
112.784
0
0.000
9, Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu
0
0
0
0
0
0
10, Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối
64645
0
-37923
-54.585
1513
4.795
11, Nguồn vốn đầu tư xây dựng cơ bản
0
0
0
0
0
0
II. NGUỒN KINH PHÍ VÀ CÁC QUỸ KHÁC
1276
0
-1276
-100.000
0
0
1, Quỹ khen thưởng, phúc lợi
1276
0
-1276
-100.000
0
0
2, Nguồn kinh phí
0
0
0
0
0
0
3, Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ
0
0
0
0
0
0
C. LỢI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ
-7481
-100.000
0
0
0
0
TỔNG NGUỒN VỐN
202610
36.260
71514
9.393
111035
13.331
Phân tích sự biến động trong bảng cân đối tài sản:
- Xem xét sự biến động của tổng Tài sản và từng loại tài sản:
Trong năm 2009:
- Tổng Tài sản tăng 202610đ tăng 36,26% so với năm 2008. Trong đó, TSNH tăng 44873 đ tăng 22,255% so với 2008, TSDH tăng 139737đ tăng 39, 126% so với 2008.
- Trong TSNH: lượng tiền mặt và các khoản tương đương giảm 33844đ, tương đương với 31,233%; tuy nhiên, các khoản đầu tư ngắn hạn tăng 27,84% khoảng 5046đ, các khoản phải thu ngắn hạn tăng mạnh với 63905đ năm 2009 tăng thêm 135,57% so với 2008. Hàng tồn kho cũng tăng mạnh đến 34490, 164% với khoảng chênh lệch tuyệt đối là 21039đ; TSNH khác tăng 24,101%.
- Trong TSDH: TSCĐ giảm 25719đ, tương đương 45,271%, năm 2009 doanh nghiệp có thêm một khoản bất động sản đầu tư với giá trị 23660đ. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn tăng 317355đ, TSDH khác giảm 498đ, tỷ lệ 44,824%.
- Lượng tiền và các khoản tương đương năm 2009 giảm so với 2008 đồng thời các khoản nợ dài hạn cũng giảm so với 2008 ( nợ dài hạn giảm 9429đ tương đương 99,651%). Đồng thời các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn tăng thể hiện khả năng ứng phó đới với các khoản nợ tương đối tốt. Hàng tồn kho 2009 tăng 21039đ, tỷ lệ 34490,164% chứng tỏ năm 2009 sức sản xuất hay khối lượng tài sản bất động sản của công ty địa ốc Dầu Khí tăng rõ rệt dự báo cho một nhu cầu lớn của thị trường. Qua bảng CĐKT các khoản thu ngắn hạn tăng đồng thời nợ ngắn hạn tăng có nghĩa là chính sách tín dụng được nới lỏng nhằm mục đích tăng doanh thu nhưng cũng tăng rủi ro và tăng vốn đầu tư vào các khoản phải thu. Điều đó ảnh hưởng đến việc quản lý và sử dụng nguồn vốn của doanh nghiệp, doanh nghiệp có 1 nguồn vốn chủ sở hữu lớn nhưng không thể huy động nhanh chóng 1 lúc vì tính thanh khoản chậm. Sự biến động của TSCĐ giảm 25719đ, tương đương 45,271% cho thấy quy mô và năng lực sản xuất của doanh nghiệp hiện nay đã giảm xuống, phù hợp với giai đoạn kinh tế Việt Nam khủng hoảng năm 2008.
Năm 2010:
- Tổng Tài sản tăng 71514đ tương đương 9,393% so với 2009. Trong đó, TSNH tăng 358403đ tương đương 145,4%, TSDH giảm 268889đ tương đương 54,115%.
- Trong TSNH lượng tiền mặt và các khoản tương đương giảm 3154đ, tương đương 4,231%, các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn giảm 3931đ tương đương 16,965%, các khoản thu ngắn hạn tăng 64316đ tương đương 57,92%, hàng tồn kho tăng mạnh 246030đ tương đương 1166,019%, TSNH khác tăng 37143đ tỷ lệ 107,244%
- Trong TSDH: TSCĐ tiếp tục giảm 31092đ đến năm 2010, TSCĐ ở mức bằng 0. bất động sản đầu tư giảm hoàn toàn 23660đ đưa mức bất động sản đầu tư năm 2010 bằng 0 có nghĩa là