Phân tích tình hình tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng công thương An Giang

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ TRÚC LINH PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG AN GIANG Chuyên ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Long Xuyên, ngày 30 tháng 05 năm 2009. ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG AN GIANG Chuyên ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp Sinh viên thực hiện : Nguyễn Thị Trúc Linh Lớp : DH6TC2 Mã số Sv: DTC052295 Giáo viên hướng dẫn : TS. Bùi Thanh Quang Long Xuyên, ngày 30 tháng 05 năm 2009. CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH TẠI KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH ĐẠI HỌC AN GIANG Người hướng dẫn : ………….. (Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký) Người chấm, nhận xét 1 : ………….. (Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký) Người chấm, nhận xét 2 : ………….. (Họ tên, học hàm, học vị và chữ ký) Khoá luận được bảo vệ tại Hội đồng chấm bảo vệ luận văn Khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh ngày ….. tháng ….. năm …… NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ooOoo ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... Chữ ký của BGĐ Long Xuyên, tháng năm 2009 NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN ooOoo ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... ............................................................................................... Chữ ký giáo viên Long Xuyên, tháng năm 2009 LỜI CÁM ƠN W X Để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này, em đã có 4 năm học tập tại trường Đại học An Giang, có được sự giảng dạy tận tình của quý thầy, cô khoa Kinh tế-QTKD. Cùng với sự giúp đỡ của cơ quan em thực tập là Ngân hàng công thương An Giang. Nay em xin gửi lời cám ơn chân thành đến: Trường Đại học An Giang, nơi đã tạo cho em môi trường học tập tốt. Quý thầy, cô khoa Kinh tế- QTKD, những người đã giúp em có được những kiến thức quý báu. Ban lãnh đạo của ngân hàng công thương An Giang, nơi đã tạo cho em điều kiện thực tập, học hỏi kinh nghiệm thực tế, sự tận tình giúp đỡ của các anh chị cán bộ nhân viên ngân hàng trong suốt quá trình thực tập và thực hiện đề tài nghiên cứu. Em xin gửi lời cám ơn đến thầy Bùi Thanh Quang, giáo viên hướng dẫn em hoàn thành tốt khóa luận tốt nghiệp. Xin kính chức quý thầy, cô dồi dào sức khỏe, công tác tốt. Kính chúc Ban Giám đốc Ngân hàng công thương An Giang cùng các cô chú, anh chị cán bộ nhân viên được nhiều sức khỏe, luôn hoàn thành tốt nhiệm vụ để xây dựng Ngân hàng ngày càng phát triển và đạt hiệu quả cao. Long Xuyên, ngày 30 tháng 05 năm 2009 Sinh viên Nguyễn Thị Trúc Linh TÓM TẮT NỘI DUNG W X Với vai trò là trung gian tài chính, các ngân hàng thương mại có vai trò đặc biệt quan trọng trong nền kinh tế. Cùng với việc phát triển kinh tế, trong những năm gần đây, ngành ngân hàng nước ta đã có những bước phát triển vượt bậc, ngày càng nhiều ngân hàng được thành lập, kể cả ngân hàng trong nước và ngân hàng nước ngoài. Vì thế, để đảm bảo được khả năng cạnh tranh, mỗi ngân hàng thương mại phải không ngừng đổi mới mình bằng cách: đổi mới công nghệ, nâng cao chất lượng phục vụ, đa dạng hóa các loại sản phẩm dịch vụ…. Và một trong những hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng là hoạt động tín dụng, cấp tín dụng đến các tầng lớp dân cư và tín dụng đối với doanh nghiệp. Trong đó, tín dụng doanh nghiệp góp phần không nhỏ vào doanh số cho vay cũng như khoản lợi nhuận lớn từ chi phí lãi vay mà các doanh nghiệp mang lại cho ngân hàng. Khóa luận tốt nghiệp với đề tài “Phân tích tình hình tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng công thương An Giang” là một quá trình nghiên cứu, kết hợp giữa những lý thuyết về ngân hàng thương mại được trang bị từ nhà trường, sách báo với thực tiễn thực tập tại Ngân hàng công thương An Giang. Nội dung khóa luận này gồm có: Một số cơ sở lý thuyết chung về tín dụng và về tín dụng doanh nghiệp.Tìm hiểu tổng quan về cơ cấu tổ chức quản lý, hoạt động của Ngân hàng công thương An Giang; đánh giá sơ lược về tình hình huy động vốn cũng như tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ và nợ xấu của ngân hàng trong phạm vi nghiên cứu là 3 năm từ năm 2006-2008. Dựa trên cơ sở lý luận và tình hình huy động vốn, sử dụng vốn của ngân hàng, khóa luận đi sâu phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng. Từ đó, đề xuất một vài biện pháp chủ yếu nhằm giúp ngân hàng phát huy những thành quả đạt được, khắc phục những mặt hạn chế, góp phần nâng cao hiệu quả trong lĩnh vực tín dụng doanh nghiệp. Bên cạnh thực trạng của hoạt động tín dụng doanh nghiệp, khóa luận cũng xin gửi một số kiến nghị đến các cơ quan, tổ chức có liên quan đến hoạt động của Ngân hàng công thương An Giang như: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng công thương Việt Nam và các cơ quan ban ngành tỉnh An Giang. Nhằm mục đích để các cơ quan này bằng quyền và nghĩa vụ của mình đề ra những chính sách phù hợp, giúp hoạt động của Ngân hàng công thương An Giang ngày một nâng cao và bền vững. DANH MỤC CÁC BẢNG W X Trang Bảng 3.1: Doanh số huy động vốn từ năm 2006 đến 2008.......................................... 26 Bảng 3.2: Tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ và nợ xấu từ năm 2006 đến 2008........... 27 Bảng 4.1: Doanh số cho vay doanh nghiệp.................................................................. 35 Bảng 4.2: Doanh số cho vay doanh nghiệp theo thời hạn............................................ 36 Bảng 4.3: So sánh doanh số cho vay doanh nghiệp với doanh số cho vay của Chi nhánh theo thời hạn................................................................................................................. 37 Bảng 4.4: Doanh số thu nợ doanh nghiệp.................................................................... 38 Bảng 4.5: Doanh số thu nợ doanh nghiệp theo thời hạn.............................................. 39 Bảng 4.6: So sánh doanh số thu nợ doanh nghiệp với doanh số thu nợ của Chi nhánh theo thời hạn ........................................................................................................................ 40 Bảng 4.7: Dư nợ cho vay doanh nghiệp....................................................................... 41 Bảng 4.8: Dư nợ cho vay doanh nghiệp theo thời hạn ................................................ 42 Bảng 4.9: So sánh dư nợ cho vay doanh nghiệp với dư nợ của Chi nhánh theo thời hạn ........................................................................................................................ 43 Bảng 4.10: Dư nợ cho vay doanh nghiệp theo ngành kinh tế ...................................... 44 Bảng 4.11: Nợ quá hạn doanh nghiệp.......................................................................... 45 Bảng 4.12: Nợ quá hạn doanh nghiệp theo thời hạn.................................................... 46 Bảng 4.13: Nợ quá hạn doanh nghiệp theo ngành kinh tế ........................................... 47 Bảng 4.14: Hệ số thu nợ từ năm 2006 đến 2008.......................................................... 49 Bảng 4.15: Vòng quay vốn tín dụng từ năm 2006 đến 2008 ........................................50 Bảng 4.16: Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ từ năm 2006 đến 2008 ......................... 50 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ VÀ HÌNH ẢNH W X Trang Logo Ngân hàng công thương ...................................................................................... 18 Sơ đồ cơ cấu tổ chức chi nhánh NHCTAG................................................................... 22 Bản đồ hành chính tỉnh An Giang................................................................................. 29 Sơ đồ: Quy trình tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp ....................................... 30 Biểu đồ 4.1: Doanh số cho vay doanh nghiệp .............................................................. 36 Biểu đồ 4.2: Dư nợ cho vay doanh nghiệp ................................................................... 41 Biểu đồ 4.3: Tỷ trọng nợ quá hạn theo ngành trên tổng nợ quá hạn doanh nghiệp. ..... 48 KÝ HIỆU VIẾT TẮT W X NHNNVN: Ngân hàng nhà nước Việt Nam. NHCT: Ngân hàng công thương. NHCTAG: Ngân hàng công thương An Giang. NHCTVN: Ngân hàng công thương Ngân hàng công thương Việt Nam. NHCV: Ngân hàng cho vay. NHTM: Ngân hàng thương mại. TCTD: Tổ chức tín dụng. NVTD: Nhân viên tín dụng. TGTCTD: Tiền gửi của tổ chức tín dụng. TGTK: Tiền gửi tiết kiệm. TM-DV: Thương mại,dịch vụ. MỤC LỤC ----- ----- CHƯƠNG I: MỞ ĐẦU ........................................................................................................ 1 U 1.1 Cơ sở chọn đề tài:........................................................................................................ 1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu:.................................................................................................. 1 1.3 Phạm vi và đối tượng nghiên cứu: ............................................................................. 1 1.4 Phương pháp nghiên cứu: .......................................................................................... 1 1.5 Ý nghĩa: ....................................................................................................................... 1 1.6 Kết cấu nội dung: ........................................................................................................ 2 CHƯƠNG II: CƠ SỞ LÝ LUẬN........................................................................................ 3 2.1 Doanh nghiệp. ............................................................................................................. 3 2.1.1 Khái niệm doanh nghiệp: ...................................................................................... 3 2.1.2 Các loại hình doanh nghiệp:.................................................................................. 3 2.2 Tín dụng doanh nghiệp............................................................................................... 8 2.2.1 Một số vấn đề chung về tín dụng: ......................................................................... 8 2.2.2 Tín dụng doanh nghiệp: ...................................................................................... 11 • Nguyên tắc vay vốn:............................................................................................. 11 • Điều kiện vay vốn: ............................................................................................... 11 • Hồ sơ vay vốn: ..................................................................................................... 11 2.2.3 Rủi ro tín dụng. ........................................................................................................................14 CHƯƠNG III: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG AN GIANG ..... 18 3.1 Khái quát quá trình hình thành và hoạt động: ........................................................ 18 3.1.1 Khái quát về NHCTVN:...................................................................................... 18 3.1.2 Khái quát về NHCTAG:...................................................................................... 19 3.2 Cơ cấu tổ chức quản trị của NHCTAG: .................................................................................19 3.3 Những quy định chủ yếu liên quan đến việc cấp tín dụng của NHCTAG:............ 22 3.3.1 Các trường hợp được xét cho vay: ...................................................................... 22 3.3.2 Thời hạn và thể loại cho vay: .............................................................................. 23 3.3.3 Lãi suất và các biện pháp đảm bảo nợ vay:......................................................... 23 3.4 Điều kiện cho vay: ..........................................................................................................................24 3.5 Tóm tắt kết quả hoạt động cho vay doanh nghiệ của NHCTAG trong 3 năm ....... 26 • Tình hình huy động vốn. ...................................................................................... 26 • Cho vay, thu nợ và dư nợ: .................................................................................... 27 3.6 Những thuận lợi, khó khăn và định hướng trong năm 2009.................................. 27 3.6.1 Thuận lợi và khó khăn:....................................................................................... 27 3.6.2 Định hướng phát triển trong năm 2009 của NHCTAG:...............................................28 CHƯƠNG IV: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG AN GIANG................................................................ 30 4.1 Quy trình cho vay doanh nghiệp: ............................................................................. 30 4.2 Phân tích thực trạng cho vay doanh nghiệp:........................................................... 35 4.2.1 Doanh số cho vay (DSCV):................................................................................. 35 4.2.2 Phân tích thực trạng thu nợ (DSTN): .................................................................. 38 4.2.3 Phân tích thực trạng dư nợ: ................................................................................. 40 4.2.4 Phân tích thực trạng nợ quá hạn:......................................................................... 45 4.3 Đánh giá rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp: .......................................... 49 4.3.1 Về hệ số thu nợ: .................................................................................................. 49 4.3.2 Về vòng quay vốn tín dụng: ................................................................................ 50 4.3.3 Về tỷ lệ nợ quá hạn: ............................................................................................ 50 4.4 Đánh giá tổng quát: .................................................................................................. 51 4.4.1 Những kết quả đạt được: ..................................................................................... 51 4.4.2 Một số hạn chế: ................................................................................................... 51 CHƯƠNG V: NHỮNG BIỆN PHÁP CHỦ YẾU NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG AN GIANG......... 52 5.1 Nâng cao thương hiệu và uy tín ngân hàng: ........................................................... 52 5.2 Hoàn thiện chính sách khách hàng: ........................................................................ 53 5.3. Nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn:........................................................... 53 5.3.1 Vận dụng linh hoạt các hình thức huy động vốn: ............................................... 53 5.3.2 Hoàn thiện mạng lưới, mô hình hoạt động.......................................................... 54 5.3.3 Nâng cao chất lượng phục vụ.........................................