Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Thanh Bình tỉnh Đồng Tháp
Đất nước đang chuyển mình với những bước đi đúng hướng, những thành tựu mới trong mọi lĩnh vực của đời sống kinh tế - xã hội. Xu hướng toàn cầu hoá trên thế giới cùng với việc Việt Nam trở thành thành viên thứ 150 của tổ chức thương m ại thế giới (WTO) đã mở ra nhiều cơ hội mới cho mọi nhà, mọi doanh nghiệp, mọi lĩnh vực trong đó không thể không nói tới ngân hàng - một lĩnh vực hết sức nhạy cảm ở Việt Nam. Chúng ta đang bắt đầu thực hiện các cam kết mở cửa, khiến cho các doanh nghiệp đứng trước sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt, cơ hội nhiều nhưng thách thức cũng không nhỏ. Điều này tạo ra những ảnh hưởng trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, vì th ế ảnh hưởng đến hoạt động của các ngân hàng thương mại nói chung và hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng. Trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay, hoạt động tín dụng là một nghiệp vụ truyền thống, nền tảng, chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu tài sản và cơ cấu thu nhập của ngân hàng, nhưng đồng thời cũng là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro. Vấn đề nợ quá hạn và nợ xấu luôn là mối lo đối với tất cả cán bộ làm công tác tín dụng cũng như các nhà lãnh đạo ngân hàng, bởi vì việc thẩm định giải quyết một món vay đã khó, thu hồi đầy đủ gốc lẫn lãi là công việc khó hơn. Thông thường các khách hàng đều vay trả sòng phẳng, uy tín. Tuy nhiên cũng không hiếm khách hàng chây ỳ để phát sinh nợ quá hạn thậm chí trở thành nợ tồn động cần có biện pháp xử lý để lành mạnh hoá tài chính ngân hàng. Đặc biệt trong xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế và toàn cầu hoá như hiện nay, ngày càng làm gia tăng các nguy cơ rủi ro cho hoạt động ngân hàng thương mại và khi rủi ro xảy ra thì hậu quả của nó sẽ rất nặng nề.
Bạn đang xem trước 20 trang tài liệu Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Thanh Bình tỉnh Đồng Tháp, để xem tài liệu hoàn chỉnh bạn click vào nút DOWNLOAD ở trên
Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro...”
GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang i SVTH: Lê Thị Như Ý
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP
PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG VÀ
GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN THANH BÌNH
TỈNH ĐỒNG THÁP
Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực hiên
Th.s TRẦN QUỐC DŨNG LÊ THỊ NHƯ Ý
MSSV: 4043496
Lớp: Tài chính tín dụng 2K30
Cần Thơ - 2008
Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro...”
GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang ii SVTH: Lê Thị Như Ý
LỜI CAM ĐOAN
Tôi cam đoan rằng đề tài này do chính tôi thực hiện, số liệu được phân
tích trong đề tài là được chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông
thôn huyện Thanh Bình cung cấp. Đề tài không trùng với bất cứ đề tài nào được
thực hiện tại Chi nhánh.
Cần Thơ, Ngày 11 tháng 05 năm 2008
Sinh viên thực hiện
LÊ THỊ NHƯ Ý
Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro...”
GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang iii SVTH: Lê Thị Như Ý
LỜI CẢM ƠN
Sau 4 năm học tập và nghiên cứu tại Trường Đại học Cần Thơ cùng với
thời gian thực tập tại Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
huyện Thanh Bình, em đã hoàn thành luận văn tốt nghiệp của mình. Đề tài này
hoàn thành là nhờ công ơn to lớn của Quý thầy cô khoa Kinh tế và Quản trị Kinh
doanh Trường Đại học Cần Thơ và Ban lãnh đạo cùng các cô, chú, anh, chị tại
NHNO & PTNT huyện Thanh Bình đã hết lòng giúp đỡ em trong suốt quá trình
thực hiện. Em xin gửi lời cám ơn chân thành đến:
Quý Thầy cô khoa Kinh tế và Quản trị Kinh doanh Trường Đại học Cần
Thơ đã tận tâm giảng dạy và truyền đạt những kiến thức quý báu cho em trong
suốt thời gian học tập.
Đặc biệt là thầy Trần Quốc Dũng là giáo viên đã nhiệt tình hướng dẫn
em trong suốt thời gian thực hiện đề tài.
Ban Giám Đốc cùng các cô, chú, anh, chị NHNO & PTNT huyện Thanh
Bình đã chấp nhận cho em thực tập và tạo mọi điều kiện thuận lợi cho em trong
suốt thời gian thực tập tại Ngân hàng.
Cuối cùng em xin kính chúc Quý thầy cô và Ban Giám Đốc cùng các cô,
chú, anh, chị tại Ngân hàng được nhiều sức khỏe, hạnh phúc và luôn thành đạt
trong công tác và cuộc sống.
Cần Thơ, Ngày 11 tháng 05 năm 2008
Sinh viên thực hiện
LÊ THỊ NHƯ Ý
Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro...”
GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang iv SVTH: Lê Thị Như Ý
NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro...”
GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang v SVTH: Lê Thị Như Ý
BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
Họ và tên người hướng dẫn: ..................................................................................
Học vị: ..................................................................................................................
Chuyên ngành: ......................................................................................................
Cơ quan công tác: .................................................................................................
Tên học viên: ........................................................................................................
Mã số sinh viên: ....................................................................................................
Chuyên ngành: ......................................................................................................
Tên đề tài: .............................................................................................................
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
NỘI DUNG NHẬN XÉT
1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo:
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
2. Về hình thức:
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
5. Nội dung và các kết quả đạt được (theo mục tiêu nghiên cứu,…)
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
6. Các nhận xét khác
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các
yêu cầu chỉnh sửa,…)
..................................................................................................................................
..................................................................................................................................
Cần Thơ, ngày……. tháng ……năm 200….
NGƯỜI NHẬN XÉT
Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro...”
GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang vi SVTH: Lê Thị Như Ý
MỤC LỤC
Trang
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU.............................................................................. 1
1.1 ĐẶC VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU .................................................................. 1
1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu........................................................................... 1
1.1.2 Căn cứ khoa học và thực tiễn .................................................................. 2
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ...................................................................... 2
1.2.1 Mục tiêu chung ....................................................................................... 2
1.2.2 Mục tiêu cụ thể ....................................................................................... 3
1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU ......................................................................... 3
1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU ......................................................................... 3
1.4.1 Phạm vi về thời gian ............................................................................... 3
1.4.2 Phạm vi về không gian ........................................................................... 4
1.4.3 Phạm vi về nội dung ............................................................................... 4
1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU NGHIÊN CỨU ................................................ 4
CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
........................................................................................................................... 6
2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN ............................................................................ 6
2.1.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng ............................................................ 6
2.1.1.1 Khái niệm về tín dụng ....................................................................... 6
2.1.1.2 Phân loại tín dụng .............................................................................. 6
2.1.1.3 Chức năng của tín dụng ..................................................................... 8
2.1.1.4 Vai trò của tín dụng ........................................................................... 8
2.1.1.5 Nguyên tắc của tín dụng .................................................................... 9
2.1.2 Phân loại nợ .......................................................................................... 10
2.1.3 Rủi ro tín dụng ...................................................................................... 12
2.1.3.1 Khái niệm về rủi ro.......................................................................... 12
2.1.3.2 Rủi ro tín dụng ................................................................................ 12
2.1.4 Các chỉ tiêu phân tích tình hình tín dụng ............................................... 13
2.1.4.1 Hệ số thu nợ .................................................................................... 13
2.1.4.2 Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động ................................................. 13
Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro...”
GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang vii SVTH: Lê Thị Như Ý
2.1.4.3 Chỉ số đo lường rủi ro...................................................................... 13
2.1.4.4 Vòng quay vốn tín dụng .................................................................. 14
2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ............................................................ 14
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu ................................................................ 14
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu .............................................................. 14
CHƯƠNG 3: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT
TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN THANH BÌNH – TỈNH ĐỒNG THÁP ..... 16
3.1 VÀI NÉT VỀ HUYỆN THANH BÌNH – TỈNH ĐỒNG THÁP .............. 16
3.1.1 Tài nguyên thiên nhiên .......................................................................... 16
3.1.2 Nguồn nhân lực..................................................................................... 17
3.1.3 Thị trường ............................................................................................. 17
3.1.4 Tình hình kinh tế ................................................................................... 18
3.2 KHÁI QUÁT VỀ NHNO & PTNT HUYỆN THANH BÌNH - TỈNH
ĐỒNG THÁP.................................................................................................. 19
3.2.1 Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng ................................. 19
3.2.2 Cơ cấu tổ chức của NHNO & PTNT huyện Thanh Bình ........................ 19
3.2.3 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban ........................................... 20
3.2.4 Các nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của NHNO & PTNT huyện Thanh
Bình ................................................................................................................. 24
3.2.5 Quy trình tín dụng tại ngân hàng ........................................................... 25
3.3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3
NĂM 2005-2007 .............................................................................................. 26
3.4 THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG TRONG QUÁ
TRÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH......................................................... 30
3.5 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNO & PTNT
HUYỆN THANH BÌNH TRONG NĂM 2008 ............................................... 32
3.5.1 Mục tiêu tổng quát ................................................................................ 32
3.5.2 Định hướng các chỉ tiêu tăng trưởng năm 2008 ..................................... 33
CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NHNO – PTNT HUYỆN THANH BÌNH ................................... 34
4.1 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG TẠI NHNO & PTNT HUYỆN
THANH BÌNH – TỈNH ĐỒNG THÁP .......................................................... 34
Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro...”
GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang viii SVTH: Lê Thị Như Ý
4.1.1 Tình hình huy động vốn tại NHNO & PTNT huyện Thanh Bình ............ 34
4.1.2 Thực trạng tín dụng tại NHNO & PTNT huyện Thanh Bình .................. 37
4.1.2.1 Tình hình tín dụng giai đoạn 2005-2006 .......................................... 37
4.1.2.2 Tình hình thu nợ giai đoạn 2005-2006 ............................................. 42
4.1.2.3 Tình hình dư nợ giai đoạn 2005-2006 .............................................. 47
4.1.3 Đánh giá hoạt động tín dụng qua các chỉ số tài chính ........................... 53
4.1.3.1 Vòng quay vốn tín dụng .................................................................. 53
4.1.3.2 Hệ số thu nợ ............................................................................................. 56
4.1.3.3 Dư nợ trên vốn huy động .......................................................................... 59
4.2 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO & PTNT HUYỆN
THANH BÌNH TỈNH ĐỒNG THÁP ............................................................. 60
4.2.1 Nợ xấu theo thời hạn ...................................................................................... 62
4.2.2 Nợ xấu theo thành phần kinh tế ............................................................. 64
4.2.3 Nợ xấu trên tổng dư nợ ......................................................................... 66
CHƯƠNG 5: NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TÌNH HÌNH TÍN
DỤNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ............................ 68
5.1 NHỮNG YỂU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN TÌNH HÌNH TÍN DỤNG ........ 68
5.1.1 Những yếu tố khách quan ..................................................................... 68
5.1.2 Những nhân tố chủ quan ....................................................................... 69
5.2 NHỮNG NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG ................... 72
5.2.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng .......................................................... 72
5.2.2 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng ........................................................... 72
5.2.3 Nguyên nhân khách quan ...................................................................... 73
5.3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ............................ 74
5.3.1 Giải pháp tăng trưởng dư nợ tín dụng .................................................... 74
5.3.1.1 Hoạt động huy động vốn ................................................................. 74
5.3.1.2 Hoạt động tín dung .......................................................................... 76
5.3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng .......................................................... 78
5.3.2.1 Thực hiện đúng quy trình cho vay ................................................... 78
5.3.2.2 Phân tán rủi ro ................................................................................. 80
Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro...”
GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang ix SVTH: Lê Thị Như Ý
CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ................................................. 82
6.1 KẾT LUẬN ............................................................................................... 82
6.2 KIẾN NGHỊ .............................................................................................. 83
6.2.1 Đối với NHNO & PTNT huyện Thanh Bình .......................................... 83
6.2.2 Đối với chính quyền địa phương ........................................................... 84
6.2.3 Đối với Ngân hàng cấp trên .................................................................. 84
Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro...”
GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang x SVTH: Lê Thị Như Ý
DANH MỤC BẢNG
Trang
Bảng 1: Cơ cấu tổng sản lượng GDP huyện Thanh Bình .................................. 18
Bảng 2: Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2005-2007 ............................ 27
Bảng 3: Tình hình nguồn vốn giai đoạn 2005-2007 .......................................... 35
Bảng 4: Tình hình tín dụng theo thời hạn giai đoạn 2005-2007 ......................... 38
Bảng 5: Tình hình tín dụng theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 -2007 ........ 40
Bảng 6: Tình hình thu nợ theo thời hạn giai đoạn 2005 -2007 .......................... 43
Bảng 7: Tình hình thu nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 - 2007.......... 45
Bảng 8: Tình hình dư nợ theo thời hạn giai đoạn 2005 - 2007 .......................... 48
Bảng 9: Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 .......... 50
Bảng 10: Vòng quay vốn tín dụng giai đoạn 2005 – 2007 ................................. 53
Bảng 11: Vòng quay vốn tín dụng theo thời hạn giai đoạn 2005 - 2007 ............ 54
Bảng 12: Vòng quay vốn tín dụng theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005-2007
......................................................................................................................... 55
Bảng 13: Hệ số thu nợ giai đoạn 2005-2007 ..................................................... 56
Bảng 14: Hệ số thu nợ theo thời hạn giai đoạn 2005-2007 ................................ 57
Bảng 15: Hệ số thu nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005-2007 ................ 58
Bảng 16: Dư nợ trên tổng vốn huy động giai đoạn 2005-2007 .......................... 59
Bảng 17: Tình hình phân loại nợ giai đoạn 2005-2007 ..................................... 61
Bảng 18: Nợ xấu theo thời hạn giai đoạn 2005 - 2007 ...................................... 62
Bảng 19: Nợ xấu theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 - 2007 ...................... 64
Bảng 20: Nợ xấu trên tổng dư nợ giai đoạn 2005 – 2007 .................................. 66
Luận văn tôt nghiệp: “Phân tích tình hình tín dụng và giải pháp hạn chế rủi ro...”
GVHD: Ths. Trần Quốc Dũng Trang xi SVTH: Lê Thị Như Ý
DANH MỤC SƠ ĐỒ VÀ BIỂU ĐỒ
Trang
Sơ đồ 1: Cơ cấu tổ chức ................................................................................... 20
Sơ đồ 2: Quy trình tín dụng .............................................................................. 25
Biểu đồ 1: Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2005-2007 ........................ 29
Biểu đồ 2: Tình hình nguồn vốn giai đoạn 2005-2007 ...................................... 35
Biểu đồ 3: Tình hình tín dụng theo thời hạn giai đoạn 2005-2007 ..................... 38
Biểu đồ 4: Tình hình tín dụng theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 -2007 .... 40
Biểu đồ 5: Tình hình thu nợ theo thời hạn giai đoạn 2005 -2007....................... 43
Biểu đồ 6: Tình hình thu nợ theo thành phần kinh tế giai đoạn 2005 - 2007...... 45
Biểu đồ 7: Tình hình dư nợ theo thời hạn giai đoạn 2005
