Thực trạng hoạt động kinh doanh của Công ty cổ phần đầu tư thương mại và dịch vụ bảo vệ Việt Á

MỞ ĐẦU Nền kinh tế thị trường nước ta hiện nay có một sự chuyển dịch lớn từ Nông- Lâm- Ngư nghiệp sang Công nghiệp và Dịch vụ. Nhất là từ khi gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO, hội nhập toàn cầu hóa thì tỉ trọng ngành Dịch vụ trong nền kinh tế có xu hướng ngày càng cao. Chính sự chuyển dịch này đã tạo cơ hội và điều kiện thuận lợi cho nhiều ngành, nhiều tổ chức kinh tế phát triển. Song cũng từ đó phát sinh nhiều yếu tố phức tạp đặt ra cho các doanh nghiệp những yêu cầu và thách thức mới, đòi hỏi các doanh nghiệp phải tự vận động vươn lên để vượt qua thử thách, tránh nguy cơ đào thải bởi qui luật cạnh tranh khắc nghiệt của cơ chế thị trường. Doanh nghiệp kinh doanh ngoài mục tiêu căn bản là tồn tại thì mục tiêu lâu dài chính là lợi nhuận. Để hoạt động kinh doanh của công ty có hiệu quả thì nhà quản lý cần phải nhanh chóng nắm bắt các tín hiệu thị trường, xác định đúng nhu cầu về vốn, tìm kiếm và huy động nguồn vốn để đáp ứng kịp thời, sử dụng vốn hợp lý đạt hiệu quả cao nhất. Việc thường xuyên phân tích tình hình tài chính sẽ giúp nhà quản lý công ty thấy rõ thực trạng hoạt động tài chính, từ đó có thể thấy được mặt mạnh và yếu của công ty nhằm làm căn cứ để hoạch định phương án kinh doanh phù hợp với tương lai và đồng thời đề xuất những giải pháp hữu hiệu để ổn định và tăng cường tình hình tài chính giúp nâng cao chất lượng công ty. Qua thời gian thực tập tại Công ty Việt Á đã giúp em hiểu rõ hơn về tình hình hoạt động kinh doanh thực tế của một doanh nghiệp, những thuận lợi và khó khăn mà doanh nghiệp phải đối mặt mà khi ngồi trên ghế nhà trường ta khó có thể hiểu rõ. Nội dung bản báo thực tập của em gồm 3 phần: Phần I: Tổng quan về Công ty CP đầu tư thương mại và dịch vụ bảo vệ Việt Á. Phần II: Thực trạng hoạt động kinh doanh của Công ty CP đầu tư thương mại và dịch vụ bảo vệ Việt Á Phần III: Nhận xét đánh giá chung về công ty CP đầu tư thương mại và dịch vụ bảo vệ Việt Á PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY CP ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ BẢO VỆ VIỆT Á Thông tin chung về công ty Tên công ty: công ty cổ phần đầu tư thương mại và dịch vụ bảo vệ Việt Á. Tên tiếng anh: VIET A INVETSMENT TRADING AND SECURITY SERVICE JOINT STOCK COMPANY Tên viết tắt: VIET A SECURITY .,JSC Trụ sở công ty: số 54/115 đường Hồng Hà, Phường Phúc Xá, Quận Ba Đình, Thành Phố Hà Nội Điện thoại: 9840135/0984906777 Fax: 984135 Email: vietagroup8@gmail.com Website: www.vieta-group.com.vn 1.2 Quá trình hình thành và phát triển Công ty cổ phần đầu tư thương mại và dịch vụ bảo vệ Việt Á được thành lập ngày 20/11/2006. Là một trong những công ty đi đầu trong lĩnh vực kinh doanh dịch vụ bảo vệ chuyên nghiệp tại Hà Nội, công ty đã tạo dựng được lòng tin của khách hàng và ngày càng phát triển, mở rộng địa bàn hoạt động kinh doanh. Các lĩnh vực kinh doanh của công ty. Kinh doanh dịch vụ bảo vệ; Đào tạo ngắn hạn và dài hạn đến trình độ đại học nhân viên bảo vệ, tư vấn, huấn luyện và dạy nghề bảo vệ. Dịch vụ cung ứng nguồn nhân lực cho các cơ sở sản xuất, các cơ quan, tổ chức trong nước(không bao gồm giới thiệu, tuyển chọn, cung ứng nhân lực cho các doanh nghiệp có chức năng xuất khẩu lao động). Sản xuất, thi công lắp đặt, gia công, bảo hành, bảo trì và buôn bán thiết bị, hệ thống phòng cháy , chữa cháy, thiết bị bảo vệ như camera quan sát, thiết bị báo động, báo trộm, hàng rào điện tử và các thiết bị khác. Sản xuất, kinh doanh thiết bị an toàn lao động, đồ bảo hộ lao động, văn phòng phẩm, đồng phục, trang phục công sở. Sản xuất, mua bán thiết bị, công cụ hỗ trợ bảo vệ (trừ các loại nhà nước cấm). Tổ chức sự kiện, quan hệ công chúng, cung cấp các giải pháp thị trường và giải pháp kinh doanh, tổ chức hội chợ triển lãm thương mai. Quảng cáo và các dịch vụ lien quan đến quảng cáo. Sản xuất, gia công, mua bán máy móc, thiết bị, vật tư, nguyên vật liệu phục vụ ngành quảng cáo và ngành in. Mua bán vật tư, thiết bị điện dân dụng, điện công nghiệp, điện lạnh, thiết bị ngành viễn thông, thiết bị chiếu sáng. Thiết kế, tạo mẫu, chế bản in quảng cáo trên mọi chất liệu (không bao gồm thiết kế công trình). Mua bán và gia công các sản phẩm sau in. Dịch vụ cho thuê, chăm sóc cây đường phố, công viên, đô thị và các khu công nghiệp. Dịch vụ đầu tư, phát triển và quản lý khu đô thị, chung cư, văn phòng. Dịch vụ vệ sinh làm sạch cong nghiệp và dân dụng. Dịch vụ vận tải hàng hóa và vận chuyển hành khách bằng các phương tiện đường bộ và đường thủy. Dịch vụ visa, hộ chiếu, bán vé máy bay, vé tàu hỏa. Dịch vụ cho thuê, lắp đặt, bảo hành, bảo trì, bảo dưỡng và sửa chữa các máy móc, thiết bị, sản phẩm công ty kinh doanh. Cung cấp các dịch vụ liên quan đến máy tính: tư vấn về phần cứng, tư vấn và cung cấp phần mềm, thiết kế hệ thống máy tính, các dịch vụ về CAD/CAM, thiết kế trang web, tích hợp mạng nội bộ (LAN) (không bao gồm dịch vụ thiêt kế công trình), tư vấn về máy tính, dịch vụ quản lý máy tính. Xuất nhập khẩu các mặt hàng công ty kinh doanh. Loại hình kinh doanh chủ yếu hiện nay của Công ty là cung cấp dịch vụ bảo vệ và bán các sản phẩm phục vụ an ninh. 1.4 Cơ cấu tổ chức quản trị của Công ty. 1.4.1 Sơ đồ mô hình cơ cấu tổ chức quản lý của Công ty: PHÒNG HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN GIÁM ĐỐC CÁC CHI NHÁNH VÀ VĂN PHÒNG ĐẠI DIỆN CÁC CÔNG TY VÀ ĐƠN VỊ THÀNH VIÊN BỘ PHẬN HÀNH CHÍNH KẾ TOÁN BỘ PHẬN NGHIÊN CỨU PHÁT TRIỂN THỊ TRƯỜNG BỘ PHẬN KINH DOANH DỊCH VỤ BẢO VỆ CÁC BỘ PHẬN KINH DOANH CHỨC NĂNG PHÒNG KẾ TOÁN TÀI CHÍNH PHÒNG NGHIÊN CỨU ỨNG DỤNG PHÒNG KẾ HOẠCH THỊ TRƯỜNG PHÒNG TUYỂN DỤNG ĐÀO TẠO PHÒNG NGHIỆP VỤ BẢO VỆ PHÒNG KỸ THUẬT THI CÔNG PHÒNG KINH DOANH TỔNG HỢP ĐỘI BẢO VỆ MỤC TIÊU ĐỘI BẢO VỆ MỤC TIÊU ĐỘI BẢO VỆ MỤC TIÊU ĐỘI BẢO VỆ MỤC TIÊU ĐỘI BẢO VỆ MỤC TIÊU ĐỘI BẢO VỆ MỤC TIÊU 1.4.2 Chức năng nhiệm vụ và quyền hạn trong hệ thống tổ chức của Công ty: Hội đồng quản trị: - Hội đồng quản trị gồm các ủy viên là sáng lập viên và cổ đông góp vốn được Đại hội cổ đông bầu ra. - Hội đồng quản trị là cơ quan quản lý và có quyết định cao nhất của Công ty, bao gồm các sáng lập viên và cổ đông góp vốn của Công ty, được quyền biểu quyết tương đương với số vốn đóng góp. - Hội đồng quản trị bầu một thành viên làm chủ tịch. Chủ tịch hội đồng quản trị có thể kiêm Tổng giám đốc/Giám đốc Công ty, cũng có thể Hội đồng quản trị cử một thành viên trong Hội đồng quản trị làm Tổng giám đốc/Giám đốc Công ty. Hội đồng quản trị có chức năng, quyền hạn và nhiệm vụ sau: - Thông qua điều lệ của Công ty. - sửa đổi điều lệ của Công ty. -Được triệu tập định kỳ: quý, năm hoặc bất kỳ lúc nào cần thiết để giải quyết công việc thuộc hoạt động kinh doanh của Công ty trong khuôn khổ điều lệ như: + Quyết định phương hướng, nhiệm vụ phát triển Công ty và kế hoạch kinh doanh hàng năm. + Cử hoặc miễn nhiệm Giám đốc Công ty, Kế toán trưởng của Công ty. + Thông qua quyết toán năm tài chính. Quyết định số lợi nhuận trích lập các quỹ của Công ty, phân chia lợi nhuận cho các thành viên và phân chia trách nhiệm về các thiệt hại xảy ra đối với Công ty trong kinh doanh. + Sử dụng quỹ dự trữ. + Sáp nhập, chuyển đổi hình thức, giải thể hoặc gia hạn hoạt động Công ty. + Xem xét sai phạm và quyết định xử lý của Ban giám đốc điều hành gây hậu quả thiệt hại cho Công ty. + Được trả lương theo quyết định của Đại hội cổ đông. Ban giám đốc Công ty gồm: Tổng giám đốc công ty. Các phó Tổng giám đốc. Các Giám đốc phụ trách các Bộ phận nghiệp vụ và kinh doanh chức năng. Tổng giám đốc Công ty: Chủ tịch Hội đồng quản trị có thể kiêm Tổng giám đốc công ty hoặc bổ nhiệm một thành viên của Hội đồng quản trị hoặc thuê người khác làm Tổng giám đốc Công ty; Tổng giám đốc Công ty trực tiếp điều hành Ban giám đốc công ty (bao gồm các Phó tổng giám đốc và các giám đốc điều hành các bộ phận kinh doanh chức năng), là người điều hành hoạt động hàng ngày của công ty và chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị về việc thực hiện các quyền và nhiệm vụ được giao; Được ủy nhiệm quyền hạn để điều hành hoạt động kinh doanh của Công ty và được quyền hoanh động nhân danh Công ty trong một số trường hợp. Tổng giám đốc công ty có các quyền và nhiệm vụ sau: + Quyết định về tất cả các vấn đề hoạt động hàng ngày của công ty; + Tổ chức thực hiện các quyết định của Hội đồng quản trị; + Tổ chức thực hiện kế hoạch kinh doanh và phương án đầu tư của Công ty; + Quyết định các vấn đề về tổ chức bộ máy điều hành để hoạt động kinh doanh của Công ty có hiệu quả nhất. Riêng kế toán trưởng phải được Hội đồng quản trị thông qua và Chủ tịch Hội đồng quản trị phê chuẩn; + Bổ nhiệm, miễn nhiệm, cách chức các chức danh quản lý trong công ty, trừ các chức danh do Hội đồng quản trị bổ nhiệm; + Tuyển dụng và ký kết các hợp đồng lao động với người lao động; quyết định lương và phụ cấp (nếu có) đối với người lao động theo quy định của Hội đồng quản trị, kể cả cán bộ quản lý thuộc quyền bổ nhiệm của Tổng giám đốc. Được hưởng lương theo quyết định của Hội đồng quản trị. Các Phó Tổng Giám đốc: Tham mưu, giúp việc cho Giám đốc Công ty trong một lĩnh vực quản lý điều hành Công ty. Có thể trực tiếp điều hành một bộ phận chuyên môn nghiệp vụ hoặc một bộ phận kinh doanh chức năng. Các giám đốc chuyên trách: Trực tiếp điều hành hoạt động của một bộ phận chuyên môn nghiệp vụ hoặc một bộ phận kinh doanh chức năng. Cán bộ quản lý: Theo đề nghị của giám đơc hoặc Tổng giám đốc điều hành và được sự chấp thuận của Hội đồng quản trị, Công ty được sử dụng số lượng và loại cán bộ quản lý cần thiết hoặc phù hợp với cơ cấu và thông lệ quản lý công ty do Hội đồng quản trị đề xuất tùy từng thời điểm. Cán bộ quản lý phải có sự mẫn cán cần thiết để các hoạt động và tổ chức của Công ty đạt được các mục tiêu đề ra. Mức lương, tiền thù lao, lợi ích và các điều khoản khác trong hợp đồng lao động đối với Giám đôc hoặc Tổng giám đốc điều hành sẽ do Hội đồng quản trị quyết định và hợp đồng với những cán bộ quản lý khác sẽ do Hội đồng quản trị quyết định sau khi tham khảo ý kiến của Giám đốc hoặc Tổng giám đốc điều hành. Các bộ phận chuyên môn chức năng: Bộ phận hành chính kế toán: Thực hiện các công việc về hành chính văn phòng, quản lý nhân sự, tài chính kế toán, quản lý tài sản, CCDC, hậu cần của Công ty. Bộ phận hành chính kế toán có hai phòng chuyên trách: + Phòng nghiên cứu ứng dụng + Phòng kế hoạch thị trường Bộ phận nghiên cứu và phát triển thị trường: Tham mưu giúp việc cho Ban giám đốc công ty về lĩnh vực nghiên cứu ứng dụng công nghệ, đa dạng hoạt động kinh doanh nhằm phát huy tối đa các nguồn lực của Công ty nâng cao hiệu quả kinh doanh đồng thời hỗ trợ cho các bộ phận kinh doanh nghiệp vụ hoàn thành kế hoạch được Công ty giao. Bộ phận có hai phong chuyên trách: + Phòng nghiên cứu ứng dụng + Phòng kế hoạch thị trường Các bộ phận kinh doanh chức năng: Tham mưu cho Ban Giám đốc về định hướng phát triển thị trường kinh doanh chức năng theo đăng ký kinh doanh của Công ty. Trực tiếp khai thác, tổ chức thực hiện các hợp đồng kinh tế theo đúng chức năng được Công ty giao và có trách nhiệm phát triển thị trường khách hàng của công ty dưới mọi hình thức. Căn cứ vào thực tế phát triển kinh doanh của Công ty, Hội đồng quản trị công ty sẽ thông qua Quy chế tổ chức, quản lý, hoạt động và tài chính cho mỗi bộ phận kinh doanh chức năng theo từng giai đoạn cụ thể. 1.5 Một số đặc điểm kinh tế kỹ thuật 1.5.1 Đặc điểm về vốn Vốn điều lệ: 16.000.000.000 đồng (mười sáu tỷ đồng VN) Trong đó: Vốn bằng tiền là: 16.000.000.000 đồng (mười sáu tỷ đồng) Vốn bằng tài sản là: 0 dồng Số cổ phần: 1.600.000 cổ phần (một triệu sáu trăm nghìn cổ phần) - Loại cổ phần: + Cổ phần phổ thông: 1.600.000 cổ phần (một triệu sáu trăm nghìn cổ phần) + Cổ phần ưu đãi: 0 cổ phần - Mệnh giá cổ phần: 10.000 đồng (mười nghìn đồng) Loại cổ phần cổ đông sang lập đăng ký mua là: Cổ phần phổ thông: 1.600.000 cổ phần (một triệu sáu trăm nghìn cổ phần) Cổ phần ưu đãi: không có Số cổ phần, loại cổ phần dự kiến chào bán: 0 Cơ cấu và phương thức huy động vốn Tỷ lệ góp vốn của các cổ đông sáng lập công ty: + Ông Vũ Quang Minh góp 5.760.000.000 VNĐ (năm tỷ bảy trăm sáu mươi triệu đồng) chiếm 576.000 cổ phần tương đương 36% tổng vốn điều lệ. + Ông Nguyễn Mạnh Tuệ góp 5.120.000.000 VNĐ (năm tỷ một trăm hai mươi triệu đông) chiếm 5.120.000 cổ phần tương đương 32% tổng vốn điều lệ. + Ông Nguyễn Quốc Chiến góp 5.120.000.000 VNĐ (năm tỷ một trăm hai mươi triệu đông) chiếm 5.120.000 cổ phần tương đương 32% tổng vốn điều lệ. Vốn điều lệ công ty có thể được góp bằng tiền, ngoại tệ tự do chuyển đổi, vàng, giá trị quyền sử dụng đất, giá trị quyền sở hữu trí tuệ, công nghệ, bí quyết kỹ thuật, các tài sản khác. Thời hạn góp vốn: ngày 20/01/2008. 1.5.2 Nguồn nhân lực và cơ cấu tiền lương Hiện nay tổng số nhân viên của Công ty là 67 người, trong đó nhân viên văn phòng là 12 người, nhân viên hoạt động trong lĩnh vực bán hàng và dịch vụ bảo vệ là 55 người. Thang bảng lương và đơn giá tiền lương theo quy định nhà nước như sau: Nhóm I II III IV V VI VII VIII Chuyên viên, kinh tế viên, kỹ sư 2.34 2.65 2.96 3.27 3.58 3.89 4.20 4.51 Nhân viên bảo vệ 1.00 1.18 1.36 1.54 1.72 1.90 2.08 2.26 Nhân viên lái xe 2.05 2.23 2.41 2.59 2.77 2.95 3.13 3.31 Thời gian nâng bậc lương thực hiện theo quy định sau: Từ nhóm I lên nhóm II: 24 tháng Từ nhóm II lên nhóm III: 36 tháng Từ nhóm III lên nhóm IV: 36 tháng Từ nhóm IV lên nhóm V: 36 tháng Từ nhóm VI lên nhóm VII: 36 tháng Từ nhóm VII lên nhóm VIII: 36 tháng Đơn giá tiền lương: theo mức lương tối thiểu nhà nước quy định Ngoài tiền lương, công ty còn có các khoản phụ cấp cho nhân viên như: phụ cấp khu vực, phụ cấp ăn ca, phụ cấp trách nhiệm, phụ cấp điện thoại, phụ cấp xăng xe 1.5.3 Cơ sở vật chất chủ yếu Do lĩnh vực kinh doanh chủ yếu của Công ty là cung cấp dịch vụ bảo vệ và bán hàng nên cơ sở vật chất chủ yếu của Công ty là văn phòng và các thiết bị văn phòng và các trang thiết bị dùng cho nhân viên bảo vệ. Trang phục của nhân viên bảo vệ được thiết kế theo mẫu mã riêng của Công ty gồm: TT Tên trang phục ĐVT Số lượng Niên hạn Ghi chú 1 Quần áo xuân hè Bộ 01 01 năm 2 Quần áo thu đông Chiếc 01 02 năm 3 Logo Chiếc 01 01 năm 4 Sao ve áo Đôi 01 01 năm 5 Mũ + sao Chiếc 01 01 năm 6 Giày da đôi 01 01 năm 1.5.4 Quá trình cung cấp dịch vụ bảo vệ của Công ty cổ phần đầu tư thương mại và dịch vụ bảo vệ Việt Á. Các dịch vụ của công ty. - Dịch vụ tuần tra kiểm soát an ninh: Nhóm các chuyên gia bảo vệ đến để kiểm tra mục tiêu của quý khách một cách bất thường. Tiến hành kiểm tra các đối tượng trong mục tiêu như con người và tài sản. Phát hiện các nguy cơ hiểm họa dang xảy ra hoặc còn tiềm ẩn. Phát hiện các sai phạm của các đối tượng đang làm việc trong mục tiêu, đặc biệt là lực lượng bảo vệ của khách hàng. Giải quyết sử lý các sự cố, tư vấn báo cáo cho khách hàng hoặc trực tiếp huấn luyện tại chỗ nâng cao trình độ của nhân viên bảo vệ của đơn vị chủ quản. - Dịch vụ bảo vệ chuyên nghiệp: nhân viên bảo vệ của Công ty sẽ làm việc độc lập hoặc phối kết hợp với nhân viên bảo vệ chủ quản để bảo vệ mục tiêu. - Dịch vụ cung cấp các thiết bị an ninh: bán thiết bị an ninh, khảo sát, thiết kế, lắp đặt các hệ thống an ninh, an toàn : Hệ thống báo cháy, chữa cháy – Hệ thống Camera giám sát – Hệ thống chống đột nhập – Các thiết bị an ninh an toàn sử dụng cho lực lượng bảo vệ. - Dịch vụ đào tạo huấn luyện nhân viên bảo vệ: Công ty có mở các lớp huấn luyện và đào tạo nghiệp vụ bảo vệ cho các nhân viên mới và các lớp bồi dưỡng định kỳ cho các nhân viên bảo vệ và vệ sỹ chuyên nghiệp. - Dịch vụ bảo vệ sự kiện: bảo vệ các chương trình ca nhạc, biểu diễn thời trang, hội nghị khách hang, họp báo, hội chợ, triển lãm, lễ khai trương… - Dịch vụ áp tải: áp tải việc vận chuyển tiền và các loại hàng hóa có giá trị cao. - Dịch vụ bảo vệ yếu nhân: bảo vệ cho các chính khách, ca sỹ, diễn viên, các đoàn du lịch, tham quan. Quy trình đào tạo nhân viên bảo vệ. Với dịch vụ bảo vệ: - Bước đầu là tuyển dụng nhân viên, kiểm tra về sức khỏe, tinh thần của nhân viên - Tiếp theo là việc huấn luyện và đào tạo các nghiệp vụ cho nhân viên. Nội dung khóa huấn luyện cho một nhân viên mới bao gồm: • Sơ đồ tổ chức và nội quy-quy chế của công ty. • Luật hình sự, dân sự và luật lao động. • Võ thuật căn bản. • Huấn luyện PCCC • Kỹ năng sơ cấp cứu. • Kỹ năng giao tiếp. • Giao tiếp Tiếng Anh căn bản. • Các quy định về bảo vệ - Vệ Sỹ chuyên nghiệp. • Phẩm chất đạo đức của người bảo vệ - Vệ Sỹ chuyên nghiệp. • Sử dụng các công cụ hỗ trợ. Các nhân viên bảo vệ của công ty phải tham gia khóa học định kỳ dành cho nhân viên bảo vệ - vệ sỹ chuyên nghiệp. Khóa học bao gồm: + Kiểm tra kĩ năng của nhân viên bảo vệ - Vệ Sĩ để tìm ra điểm yếu của họ để đào tạo, khắc phục. + Động viên anh em bảo vệ - Vệ Sĩ phát huy kĩ năng bảo vệ vốn có. + Đưa các giáo trình, kiến thức mới về an ninh vào giảng dạy để theo kịp được yêu cầu của thị trường. + Phổ biến tình hình an ninh và tội phạm đang xảy ra trong xã hội để có biện pháp phòng chống. Với dịch vụ cung cấp các thiết bị an ninh: Bao gồm quá trình nhập và kiểm tra chất lượng các thiết bị, tổ chức bán tới khách hàng PHẦN II: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI VÀ DỊCH VỤ BẢO VỆ VIỆT Á 2.1 Cơ cấu nguồn vốn và tài sản của Công ty BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TẠI NGÀY 31/12 Đơn vị tính: VNĐ Stt Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2007 2008 2009 2008/2007 2009/2008 A TÀI SẢN I TÀI SẢN NGẮN HẠN 668,714,154 1,373,476,040 1,252,656,634 105,39 -8,79 1 Tiền và các khoản tương đương tiền 518,192,848 1,028,347,447 938,987,961 98.45 -8.69 2 Phải thu khách hàng 71,202,930 134,575,187 138,026,297 89.00 2.56 3 Phải thu khác 3,147,000 5,629,639 6,257,513 78.89 11.15 4 Hàng tồn kho 76,171,376 171,838,038 120,096,115 125.59 -30.11 II TÀI SẢN DÀI HẠN 24,835,316 26,701,868 26,977,443 7,52 1,03 1 Nguyên giá tài sản cố định 35,953,890 49,244,732 57,121,817 36,97 16,00 2 Giá trị hao mòn lũy kế (11,118,574) (22,542,864) (30,144,374) -102,75 -33,72 TỔNG TÀI SẢN 693,549,470 1,400,177,908 1,279,634,077 101.89 -8.61 B NGUỒN VỐN I NỢ PHẢI TRẢ 567,180,156 982,904,000 810,265,494 73.30 -17.56 1 Vay ngắn hạn 300,000,000 520,000,000 450,000,000 73.33 -13.46 2 Phải trả người bán 66,702,547 121,978,386 98,933,417 82.87 -18.89 3 Thuế và các khoản phải nộp Nhà Nước 41,234,324 80,259,473 69,925,912 94.64 -12.88 4 Các khoản phải trả ngắn hạn khác 159,243,285 260,666,141 191,406,165 63.69 -26.57 II VỐN CHỦ SỞ HỮU 126,369,314 417,273,908 469,368,583 230.20 12.48 1 Vốn đầu tư của chủ sở hữu 344,017,504 344,017,504 344,017,504 0.00 0.00 2 Lợi nhuận chưa phân phối (217,648,190) 73,256,404 125,351,079 133.66 71.11 TỔNG NGUỒN VỐN 693,549,470 1,400,177,908 1,279,634,077 101.89 -8.61 (Nguồn: Phòng Kế toán) BẢNG CƠ CẤU NGUỒN VỐN VÀ TÀI SẢN Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 Chênh lệch(%) 2008/2007 2009/2008 TSNH/Tổng TS 96,42 98,09 97,89 1,67 -0,2 TSDH/Tổng TS 3,58 1,91 2,11 -1,67 0,2 Nợ phải trả/Tổng NV 81,78 70,2 63,63 -11,58 -6,88 VCSH/Tổng NV 18,22 29,8 36,68 11,58 6,88 Nhận xét: Qua bảng cân đối kế toán và bảng cơ cấu nguồn vốn – tài sản ta thấy: Về tài sản: Năm 2008 là 1,400,177,908 đồng tăng 101,89% so với năm 2007, năm 2009 là 1,279,634,077 đồng giảm 8,61% so với năm 2008. Cụ thể như sau: + Chỉ tiêu Tài sản ngắn hạn chiếm tỉ trọng lớn trên tổng tài sản của công ty, điều này hoàn toàn phù hợp với loại hình công ty là kinh doanh dịch vụ. Bên cạnh đó tài sản ngắn hạn năm 2009 và năm 2008 có giảm đi so với năm 2007 nhưng tỉ lệ giảm không nhiều do công ty mở rộng qui mô kinh doanh nên tăng tài sản cố định. + Tiền và các khoản tương đương tiền: Năm 2008 là 1,028,347,447 đồng, tăng 98,45% so với năm 2007 – nguyên nhân là do doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của công ty năm 2008 tăng mạnh. Sang năm 2009 chỉ tiêu này giảm 8,69% so với năm 2008,việc sụt giảm một lượng tiền như trên ảnh hưởng không nhỏ tới khả năng thanh toán của Công ty, do v