Tóm tắt Luận văn Nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Tỉnh Đắk Lăk

MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU ..................................................................................................... 1 CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ................................. Error! Bookmark not defined. 1.1. Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại ... Error! Bookmark not defined. 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng ............................. Error! Bookmark not defined. 1.1.2. Các hình thức tín dụng của NHTM ..................... Error! Bookmark not defined. 1.2. Chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mạiError! Bookmark not defined. 1.2.1. Khái niệm ...................................................... Error! Bookmark not defined. 1.2.2. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụngError! Bookmark not defined. 1.2.3. Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng ...... Error! Bookmark not defined. 1.2.4. Mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng, chất lượng tín dụng và hiệu quả hoạt động tín dụng: ....................................... Error! Bookmark not defined. 1.3. Các nhân tố ảnh hưởng chất lượng tín dụng . Error! Bookmark not defined. 1.3.1. Nhân tố khách quan ............................................... Error! Bookmark not defined. 1.3.2. Nhân tố chủ quan : ......................................... Error! Bookmark not defined. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK LẮK Error! Bookmark not defined. 2.1. Khái quát về NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh Tỉnh Đắk LắkError! Bookmark not defined. 2.1.1. Tổng quan về NHNo & PTNT Việt Nam ....... Error! Bookmark not defined. 2.1.2. Quá trình hình thành và phát triển của NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk. .................................... Error! Bookmark not defined. 2.1.3. Cơ cấu tổ chức và mạng lưới hoạt động của NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk ............................... Error! Bookmark not defined. 2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHNo & PTNT Tỉnh Đắk Lắk ........................................................... Error! Bookmark not defined. i 2.2.1. Thực trạng hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk. .................................... Error! Bookmark not defined. 2.2.2. Chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHNo & PTNT Tỉnh Đắk LắkError! Bookmark not defined. 2.3 Đánh giá chung ............................................ Error! Bookmark not defined. 2.3.1. Kết quả đã đạt được ...................................... Error! Bookmark not defined. 2.3.2. Những mặt hạn chế và nguyên nhân .............. Error! Bookmark not defined. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK LẮKError! Bookmark not defined. 3.1. Định hướng hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk ...................................... Error! Bookmark not defined. 3.1.1. Định hướng chung ........................................ Error! Bookmark not defined. 3.1.2. Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng ..... Error! Bookmark not defined. 3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk ...................... Error! Bookmark not defined. 3.2.1. Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng ............ Error! Bookmark not defined. 3.2.2. Nâng cao năng lực thẩm định khách hàng và phương án kinh doanh.Error! Bookmark not defined. 3.2.3. Thực hiện tốt công tác bảo đảm tiền vay ....... Error! Bookmark not defined. 3.2.4. Xác định phương thức cho vay, thời hạn cho vay phù hợp với từng khách hàng ........................................................................................ Error! Bookmark not defined. 3.2.5. Nâng cao năng lực quản lý nợ, xử lý nợ ........ Error! Bookmark not defined. 3.2.6. Xây dựng hệ thống kiểm tra, giám sát tín dụng hiệu quảError! Bookmark not defined. 3.2.7. Da dạng hóa danh mục cho vay nhằm giảm thiểu rủi roError! Bookmark not defined. 3.2.8. Phát triển hệ thống công nghệ thông tin NH . Error! Bookmark not defined. 3.3 Kiến nghị ..................................................... Error! Bookmark not defined. 3.3.1. Kiến nghị đối với các cơ quan quản lý Nhà nướcError! Bookmark not defined. 3.3.2. Kiến nghị đối với chính quyền địa phương .... Error! Bookmark not defined. 3.3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt NamError! Bookmark not defined. 3.3.4. Kiến nghị đối với NHNo & PTNT Việt Nam Error! Bookmark not defined. KẾT LUẬN ..................................................... Error! Bookmark not defined. TÀI LIỆU THAM KHẢO ................................... Error! Bookmark not defined. ii PHẦN MỞ ĐẦU Sự cấp thiết của đề tài nghiên cứu Trong xu thế toàn cầu hóa nhu cầu về tín dụng đối với các thành phần kinh tế càng trở nên cấp thiết hơn. Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại là một trong những kênh chủ yếu thu hút và điều hòa nguồn vốn, là chiếc cầu nối trung gian giữa nơi thừa và nơi thiếu vốn, nó đóng vai trò quan trọng đối với sự phát triển kinh tế xã hội của đất nước. Sản phẩm tín dụng là một trong những sản phẩm mang lại nhiều lợi nhuận và cũng không ít rủi ro đến cho các NHTM. Vì nguyên liệu kinh doanh của sản phẩm này là tiền, tiền là hàng hóa nhưng lại là hàng hóa mang tính xã hội cao, chỉ một biến động của nó về mặt giá trị trên thị trường là có thể ảnh hưởng đến nhiều hoạt động của nền kinh tế xã hội và hoạt động kinh doanh của các NHTM. Chính vì lẽ đó, việc nâng cao chất lượng tín dụng là vấn đề cốt yếu nhất trong hoạt động quản trị, hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng, nhất là trong giai đoạn tăng trưởng nhanh và cao như hiện nay. NHNo & PTNT chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk hoạt động kinh doanh chủ yếu là cấp tín dụng cho các doanh nghiệp, cá nhân, và các hộ gia đình.. góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tạo công an việc làm cho người lao động. Tuy nhiên, chất lượng cho vay còn thấp, chưa tương xứng với tiềm năng của ngân hàng. Để tồn tại và phát triển trong môi trường cạnh tranh ngày càng phức tạp thì việc nâng cao chất lượng hoạt động cho vay là việc hết sức cần thiết. Là một cán bộ tín dụng của Chi Nhánh NHNo & PTNT Đắk Lắk trong quá trình làm việc và tiếp cận với thực tế bằng kinh nghiệm và đánh giá của bản thân đã giúp em nhận biết được phần nào thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh trong những năm vừa qua. Vì vậy, em đã quyết định lựa chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo & PTNT Việt Nam chi nhánh Tỉnh Đắk Lăk” làm đề tài cho luận văn thạc sỹ kinh tế. iii Mục tiêu nghiên cứu của đề tài - Hệ thống hóa lý thuyết về tín dụng và chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại. - Phân tích đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng của Chi nhánh NHNo & PTNT Tỉnh Đắk Lắk, từ đó rút ra những kết quả đã đạt được cũng như hạn chế và xác định rõ nguyên nhân. - Đề xuất các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của Chi nhánh NHNo & PTNT Tỉnh Đắk Lắk. iv CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Khái niệm tín dụng ngân hàng : Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị (tài sản) từ người sở hữu sang người sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định; khi đến hạn, người sử dụng phải hoàn trả một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu. Như vậy, phạm trù tín dụng có ba nội dung chính là: tính chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị, tính thời hạn và tính hoàn trả. 1.2 Chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại Khái niệm chất lượng tín dụng: Chất lượng tín dụng của NHTM là chỉ tiêu tổng lượng phản ánh mức độ rủi ro thấp, tỷ suất sinh lời cao của hoạt động tín dụng, đáp ứng và thỏa mãn tốt nhất nhu cầu vì lợi ích của khách hàng góp phần thúc đẩy sự phát triển ổn định, bền vững nền kinh tế. Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng Để phản ánh về chất lượng tín dụng có rất nhiều chỉ tiêu, nhưng nói chung người ta thường quan tâm đến hệ thống các chỉ tiêu định lượng sau: Chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay : Nếu tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay của ngân hàng quá cao thì tiềm ẩn trong nó nhiều rủi ro. Khi đó vấn đề đặt ra với các nhà quản trị ngân hàng là xem xét lựa chọn mối tương quan hợp lý giữa tốc độ tăng trưởng cho vay với chất lượng các khoản vay, hay giữa lợi nhuận của ngân hàng và rủi ro mà ngân hàng phải chấp nhận. v Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ: Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ = Nợ quá hạn Tổng dư nợ * 100% (1.1) Theo đuổi mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận ngân hàng luôn mong muốn mở rộng quy mô cho vay, vì vậy ngân hàng không chấp nhận một tỷ lệ nợ quá hạn thì cũng có nghĩa là ngân hàng bỏ qua các cơ hội sinh lời. Vì vậy để đánh giá chất lượng cho vay của từng ngân hàng dựa trên số dư hay tỷ lệ nợ quá hạn đòi hỏi phải xem xét gắn liền với các điều kiện hoạt động của ngân hàng. Tỷ lệ nợ xấu : Tỷ lệ nợ xấu là tỷ lệ phần trăm giữa nợ xấu và tổng dư nợ của NHTM ở một thời điểm nhất định, thường là cuối tháng, cuối quý, cuối năm. Chỉ tiêu này được tính theo công thức dưới đây: Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu Tổng dư nợ *100% (1.2) Hệ số sử dụng vốn vay Hệ số sử dụng vốn = Tổng dư nợ Tổng vốn huy động (1.3) Chỉ tiêu này giúp các nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với khả năng huy động vốn, đồng thời xác định hiệu quả của một đồng vốn huy động. Chỉ tiêu này chỉ mang tính tương đối giúp chúng ta so sánh khả năng cho vay và huy động vốn của ngân hàng. Chỉ tiêu lợi nhuận ròng tín dụng: chỉ tiêu này được tính theo công thức: Lợi nhuận ròng tín dụng = Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Tổng dư nợ (1.4) Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng của NHTM chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng lợi nhuận của NHTM. Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng. Lợi nhuận ở đây phản ánh chênh lệch giữa chi phí đầu vào (lãi suất huy động) và thu lãi đầu ra. vi 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng chất lượng tín dụng Nhân tố khách quan: Môi trường kinh tế vĩ mô; Môi trường pháp lý; Môi trường xã hội; Môi trường tự nhiên. Nhân tố chủ quan : Chính sách tín dụng; Chiến lược phát triển và công tác tổ chức của ngân hàng; Trình độ cán bộ tín dụng; Quy trình tín dụng; Thông tin tín dụng; Kiểm soát nội bộ; Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng. CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK LẮK 2.1 Khái quát về NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk được thành lập theo Quyết định số 603/NH-QĐ ngày 22/12/1992 của thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam về việc thành lập Chi Nhánh Ngân hàng Nông nghiệp các tỉnh, thành phố. Kể từ tháng 11/1999 đến nay được đổi tên thành Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk (theo Quyết định số 280/QĐ- NHNN). Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk là chi nhánh cấp I, đơn vị hạch toán phụ thuộc NHNo & PTNT Việt Nam; có con dấu riêng và bảng cân đối tài khoản; đại diện theo ủy quyền của NHNo & PTNT Việt Nam; tự chủ kinh doanh theo phân cấp, chịu sự ràng buộc về nghĩa vụ và quyền lợi đối với NHNo & PTNT Việt Nam. vii Trụ sở chính của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk tại số 37 đường Phan Bội Châu, Phường Thắng Lợi, Thành Phố Buôn Ma Thuột, Tỉnh Đắk Lăk với nhiệm vụ huy động vốn trong dân cư, các tổ chức và thực hiện những dịch vụ Ngân hàng nhằm mục đích thu lợi nhuận, ổn định và phát triển kinh tế trên địa bàn tỉnh Đắk Lắk. 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Chi nhánh NHNo & PTNT Tỉnh Đắk Lắk Tình hình huy động vốn: Hoạt động huy động vốn tại NHNo & PTNT chi nhánh Đắk Lắk trong thời gian qua liên tục tăng trưởng và mở rộng, gắn liền với quá trình đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ huy động vốn nhưng tốc độ tăng chưa ổn định. Đề tài đi sâu vào phân tích cơ cấu vốn huy động, cơ cấu theo kỳ hạn, theo thành phần kinh tế. Tình hình cho vay: Tình hình cho vay tại NHNo & PTNT VN Chi nhánh Đắk Lắk dư nợ cho vay có tốc độ tăng trưởng cao, cơ cấu cho vay hợp lý. Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn có xu hướng tăng, với phương châm chính trong hoạt động là lấy nông thôn làm thị trường, lấy hộ nông dân làm đối tượng phục vụ, kết hợp với cho vay mở rộng các chủ thể khác trong nền kinh tế của tỉnh. NHNo & PTNT chi nhánh Đắk Lắk đã cung ứng nguồn vốn đáng kể phát triển kinh tế, xã hội tỉnh Đắk Lắk thời gian qua. Đề tài đã đi sâu phân tích cho thấy, chất lượng cho vay tại NHNo & PTNT chi nhánh Đắk Lắk là chưa cao. Nhưng chất lượng đang có xu hướng tăng lên khi tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu ngày càng giảm xuống. Kết quả kinh doanh: Trong thu nhập của ngân hàng thì thu nhập tiền lãi luôn có tỷ trọng lớn nhất và có tốc độ tăng trưởng tương đối cao, phù hợp với viii tốc độ tăng trưởng của tổng thu nhập của ngân hàng nên tỷ trọng của nó cũng khá ổn định. Chi phí của ngân hàng cũng có tốc độ tăng trưởng cao nhưng có xu hướng giảm dần đã thể hiện ngân hàng đã kiểm soát tốt chi phí hoạt động. Lợi nhuận trước thuế có tốc độ tăng trưởng cao, thể hiện hiệu quả kinh doanh của NHNo & PTNT CN Đắk Lắk ngày càng được nâng lên. 2.3 Đánh giá chung Kết quả đã đạt được: Có thể thấy, điều đáng ghi nhận trong thời gian qua của Chi nhánh NHNo & PTNT Tỉnh Đắk Lắk là việc đầu tư vốn đã đáp ứng được chương trình phát triển kinh tế xã hội của tỉnh và hầu hết các trương trình đầu tư đều mang lại hiệu quả tín dụng. Tốc độ tăng dư nợ cao, tỷ lệ nợ quá hạn luôn được kiểm soát chặt chẽ; Tỷ lệ dư nợ có đảm bảo bằng tài sản có xu hướng tăng; Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn nợ và theo loại tiền tệ khá ổn định, phù hợp với cơ cấu nguồn vốn huy động, các hình thức cho vay được đa dạng hóa và tập trung cho vay phục vụ nông nghiệp; Công tác thẩm định và công tác quản lý tín dụng đã đi vào nề nếp, quy củ, phục vụ và hỗ trợ đắc lực cho HĐTD; NH tiếp tục hoàn thiện hệ thống thông tin về khách hàng; Công tác phân loại nợ, giám sát và theo dõi rủi ro được thực hiện thường xuyên; Tiếp tục thực hiện xử lý nợ quá hạn tồn đọng. Công tác bồi dưỡng cán bộ tín dụng được nâng cao. Những mặt còn hạn chế : Bên cạnh những kết quả đạt được trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, trong hoạt động tín dụng của mình, NHNo & PTNT CN Đắk Lắk còn tồn tại một số hạn chế làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cụ thể là: Tuy NHNo & PTNT CN Đắk Lắk đã có nhiều chuyển biến tích cực trong việc kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn, nhưng về mặt tuyệt đối thì số tiền nợ quá hạn và số tiền trích lập dự phòng năm 2010 tăng nhẹ so với các năm 2008 và năm 2009; Do áp lực tăng trưởng dư nợ trong điều kiện cạnh tranh gay gắt nên đôi khi chi nhánh cho vay chỉ chú trọng đến tài sản thế chấp mà không phân tích kỹ tính hiệu quả của phương án, kinh nghiệm, nguồn trả ix của KH; Danh mục cho vay chưa thật sự đa dạng; Một số phát sinh sai phạm về mặt quy chế, quy trình tín dụng cũng như thủ tục cho vay vẫn còn xuất hiện tại chi nhánh. Nguyên nhân của những hạn chế: Nguyên nhân từ phía ngân hàng: Hiện nay NHNo & PTNT CN Đắk Lắk có đội ngũ nhân viên tín dụng trẻ hóa, mặc dù rất nhiệt tình và năng động nhưng sự thiếu kinh nghiệm trong công tác tín dụng, khả năng nắm bắt các chính sách, cơ chế, thể lệ nghiệp vụ còn hạn chế; Do ngân hàng chủ quan trong việc đánh giá khách hàng đã có quan hệ tín dụng; Việc khai thác và xử lý thông tin tại chi nhánh còn hạn chế; Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ chưa hiệu quả và không thường xuyên. Chất lượng kiểm tra, kiểm soát nội bộ còn nhiều bất cập, chưa đáp ứng kịp với mức độ phức tạp của nội dung kiểm tra tín dụng. Nguyên nhân từ phía vĩ mô: Về môi trường pháp lý chưa thuận lợi: hệ thống pháp luật ở nước ta có nhiều chuyển biến tích cực, nhưng so với yêu cầu của một nhà nước trong nền kinh tế thị trường thì vẫn còn nhiều bất cập, chưa đồng bộ đôi khi còn chồng chéo, mâu thuẫn nhau, gây khó khăn trong quá trình vay vốn, phát mãi tài sản, Nguồn thông tin tín dụng tại NHNN còn sơ xài, chưa tạo điều kiện cho ngân hàng khai thác hiệu quả, cụ thể một số nội dung thông tin như tình hình tài chính, xếp hạng khách hàng, thông tin ngành, Nguyên nhân từ phía khách hàng: Khách hàng thiếu thiện chí trong việc trả nợ cho ngân hàng, chấp nhận nợ quá hạn trong một thời gian nhất định, cụ thể là chi nhánh hay bị quá hạn lãi. Khách hàng cố tình lừa dối ngân hàng, bằng cách lập một bộ hồ sơ vay vốn hoàn hảo nhằm qua mặt các cán bộ tín dụng. x CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK LẮK 3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh tại NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk Tăng trưởng nguồn vốn Chi nhánh tiếp tục huy động vốn cả VNĐ và ngoại tệ thông qua nhiều hình thức: đa dạng hoá và nâng cao chất lượng sản phẩm. Đồng thời, tiếp tục mở rộng và phát triển mạng lưới, duy trì việc đánh giá phân loại khách hàng tiền gửi để có những biện pháp thu hút khách hàng, khuyếch trương và quảng bá các sản phẩm ngân hàng mới. Tăng trưởng tín dụng Giữ vững và mở rộng thị trường cho vay khách hàng truyền thống là mục tiêu quan trọng trong chính sách cho vay của ngân hàng. Tiếp tục mở rộng tín dụng và tạo điều kiện thuận lợi cho mọi tổ chức, cá nhân có nhu cầu vay vốn, kinh doanh hợp pháp và có đủ điều kiện trả nợ ngân hàng đều được tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng một cách thuận lợi, bảo đảm quản lý tuân thủ tuyệt đối các giới hạn cũng như quy định về an toàn hoạt động ngân hàng và hiệu quả kinh tế bền vững. Đổi mới cơ chế, chính sách tín dụng, thủ tục cấp tín dụng đơn giản, thuận tiện, phù hợp với đặc điểm kinh doanh và nhóm khách hàng. 3.2 Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại NHNo & PTNT Việt Nam Chi nhánh Tỉnh Đắk Lắk Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng: Tiêu chuẩn hóa cán bộ được lưa chọn làm công tác tín dụng. Tăng cường tổ chức tập huấn cho đội ngũ nhân viên và quản lý ngân hàng, đồng thời bố trí công việc phù hợp với năng lực, xi kinh nghiệm của các CBTD cũ và các cán bộ tín dụng mới; Mục tiêu cuối cùng của ngân hàng là xây dựng được đội ngũ cán bộ nắm vững các kỹ năng trong cho vay, phục vụ khách hàng, tìm hiểu thông tin, đàm phán với khách hàng, phân tích, tổng hợp, suy diễn... Nâng cao năng lực thẩm định khách hàng và phương án kinh doanh: Về nâng cao năng lực thẩm định khách hàng: vấn đề đánh giá khả năng tài chính của khách hàng cũng như phân loại khách hàng. Sửa đổi các chỉ tiêu đánh giá cho phù hợp với đặc thù hoạt động kinh doanh của từng khách hàng. Tham khảo về mô hình đánh giá khách hàng. Trong công tác cho vay CBTD cần áp dụng tốt các kỹ thuật phân tích tín dụng, trong đó có 6 nguyên tắc, đó là: đặc tính tư cách cho vay; năng lực của người vay; thu nhập của người vay; đảm bảo tiền vay; Các điều kiện khác; kiểm soát. Về nâng cao năng lực thẩm định phương án kinh doanh, dự án đầu tư: bố trí những cán bộ thẩm định có trình độ, kinh nghiệm, năng lực về nghiệp vụ tín dụng tốt. Cung cấp hỗ trợ các thiết bị, phương tiện để phục vụ cho các cán bộ thẩm định có thể truy cập, tìm kiếm các thông tin có liên quan một cách dễ dàng, thuận lợi. Thực hiện tốt công tác bảo đảm tiền vay. Công tác bảo đảm tiền vay chỉ được ưu tiên sau công tác đánh giá khách hàng và thẩm định phương án kinh doanh, song đây là biện pháp chống đỡ một phần khi khách hàng gặp rủi ro nhằm hạn chế tổn thất và nâng cao trách nhiệm của khách hàng thực hiện trả nợ đúng hạn. Từ tình hình thực tế của công tác bảo đảm tiền vay tại NHNo & PTNT CN Đắk Lắk cho thấy NH cần bổ sung các biện pháp sau: Thực hiện đa dạng hóa các loại hình TSĐB; tăng cường công tác thẩm định TSBĐ về khả năng phát mại, giá trị, thị trường tiêu thụ; thực hiện đầy đủ các hợp đồng th