Luận văn Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại quỹ tín dụng nhân dân huyện Cao Lãnh, tỉnh Đồng Tháp

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH --- --- LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN HUYỆN CAO LÃNH, TỈNH ĐỒNG THÁP Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực hiện NGUYỄN HỮU TÂM LÊ NGUYỄN NHỰT TÂN Mssv: 4054257 Lớp: KTNN K31 Cần Thơ, năm 2009 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh GVHD: Nguyễn Hữu Tâm - i - SVTH: Lê Nguyễn Nhựt Tân LỜI CẢM TẠ Sau thời gian rèn luyện và học tập tại trường Đại Học Cần Thơ, Em đã được quý thầy cô truyền đạt cho những kiến thức quý báu để chuẩn bị bước vào môi trường làm việc giúp ích cho xã hội. Đặc biệt là các thầy cô thuộc khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh đã hướng dẫn tận tình cho chúng em những kiến thức bổ ích. Và trong thời gian thực tập tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh , nhờ sự giúp đỡ của các cô, chú, anh chị nơi em thực tập và sự hướng dẫn của thấy Nguyễn Hữu Tâm đã giúp em hoàn thành bài luận văn này. Em xin chân thành cảm ơn quý thấy cô đã truyền đạt cho em những kiến thức quý báu trong thời gian theo học tại trường, cảm ơn các thầy cô khoa Kinh tế- Quản trị kinh doanh đã quan tâm giúp đỡ em trong thời gian qua. Em xin chân thành cảm ơn các cô, chú, anh chị trong Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh đã tạo điều kiện cho em thực tập, nắm bắt được những điều thực tế. Sau cùng em xin kính chúc quý thầy cô Khoa Kinh tế -Quản trị kinh doanh và các cô, chú, anh chị trong Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh được dồi dào sức khỏe và thành công trên mọi lĩnh vực. Kính lời LÊ NGUYỄN NHỰT TÂN Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh GVHD: Nguyễn Hữu Tâm - ii - SVTH: Lê Nguyễn Nhựt Tân LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Ngày …. tháng …. Năm 2009 Sinh viên thực hiện LÊ NGUYỄN NHỰT TÂN Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh GVHD: Nguyễn Hữu Tâm - iii - SVTH: Lê Nguyễn Nhựt Tân NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  ..................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... Ngày …. tháng …. Năm 2009 Thủ trưởng đơn vị Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh GVHD: Nguyễn Hữu Tâm - iv - SVTH: Lê Nguyễn Nhựt Tân NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN  ..................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... Ngày …. tháng …. năm 2009 Giáo viên hướng dẫn Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh GVHD: Nguyễn Hữu Tâm - v - SVTH: Lê Nguyễn Nhựt Tân NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN  ..................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... ........................................................................................................................... Ngày… Tháng… Năm 2009 Giáo viên phản biện Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh GVHD: Nguyễn Hữu Tâm - vi - SVTH: Lê Nguyễn Nhựt Tân MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1 ....................................................................................................... 1 GIỚI THIỆU.............................................................................................. 1 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI ............................................................................... 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ........................................................................ 1 1.2.1 Mục tiêu chung ........................................................................................ 1 1.2.2 Mục tiêu cụ thể......................................................................................... 1 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU.......................................................................... 2 CHƯƠNG 2 ........................................................................................................ 3 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁPNGHIÊN CỨU........... 3 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN ............................................................................. 3 2.1.1 Tổng quan về tín dụng ............................................................................. 3 2.1.2 Vai trò của tín dụng ................................................................................ 5 2.1.3 Một số vấn đề trong hoạt động tín dụng .................................................. 6 2.1.4 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng............................. 8 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .............................................................. 10 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu ................................................................. 10 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu................................................................ 11 CHƯƠNG 3 ....................................................................................................... 12 GIỚI THIỆU VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CAO LÃNH........... 12 3.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CAO LÃNH ……………………………………………………………………………….. 12 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của Quỹ tín dụng nhân dân Cao Lãnh .................................................................................................................... 12 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh GVHD: Nguyễn Hữu Tâm - vii - SVTH: Lê Nguyễn Nhựt Tân 3.1.2 Chức năng và nhiệm vụ của quỹ tín dụng .............................................. 12 3.1.3 Quy mô hoạt động của quỹ tín dụng ...................................................... 13 3.1.4 Cơ cấu tổ chức và chức năng của từng bộ phận ...................................... 13 3 3.2 KẾT QỦA HOẠT ĐỘNG TẠI QUỸ TÍN DỤG NHÂN DÂN CAO LÃNH QUA 3 NĂM (2006-2008) ..................................................................... 16 3.3 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CAO LÃNH NĂM 2009.......................................................................... 18 3.3.1 Kế hoạch chỉ tiêu chính............................................................................ 18 3.3.2 Mục tiêu về nhân sự ................................................................................. 20 CHƯƠNG 4 ....................................................................................................... 22 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CAO LÃNH.................................................... 22 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CAO LÃNH QUA 3 NĂM (2006-2008) .................................... 22 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CAO LÃNH QUA 3 NĂM (2006-2008) ..................................... 24 4.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CAO LÃNH QUA 3 NĂM (2006-2008) ...................... 28 4.3.1 Doanh số cho vay ngắn hạn ..................................................................... 28 4.3.2 Thu nợ ngắn hạn ...................................................................................... 32 4.3.3 Dư nợ ngắn hạn........................................................................................ 37 4.3.4 Nợ quá hạn ngắn hạn ............................................................................... 41 CHƯƠNG 5 ....................................................................................................... 46 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh GVHD: Nguyễn Hữu Tâm - viii - SVTH: Lê Nguyễn Nhựt Tân MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CAO LÃNH ....... ………………………………………………………………………..46 5.1 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN .................................................. .46 5.1.1 Thuận lợi .................................................................................................. 46 5.1.2 Khó khăn .................................................................................................. 46 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG NHÂN DÂN CAO LÃNH................... 47 5.2.1 Về huy động vốn…. ................................................................................. 47 5.2.2 Về cho vay ............................................................................................... 47 5.2.3 Về công tác thu nợ ................................................................................... 47 5.2.4 Các biện pháp khác .................................................................................. 47 CHƯƠNG 6 ........................................................................................................ 49 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .................................................................. 49 6.1 KẾT LUẬN................................................................................................... 49 6.2 KIẾN NGHỊ.................................................................................................. 50 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh GVHD: Nguyễn Hữu Tâm - ix - SVTH: Lê Nguyễn Nhựt Tân DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 1 : Kết quả hoạt động của Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh qua 3 năm (2006-2008)................................................................................................. 16 Bảng 2 : Kế hoạch chỉ tiêu chính của Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh năm 2009 so với năm 2008… . .................................................................................... 18 Bảng 3 : Tình hình hoạt động tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh qua 3 năm (2006-2008).................................................................................................................... 22 Bảng 4: Tình hình hoạt động tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh qua 3 năm (2006-2008).................................................................................................. 24 Bảng 5: Doanh số cho vay theo đối tượng tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh qua 3 năm ( 2006-2008) ............................................................................ 28 Bảng 6 : Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế ............................ 30 Bảng 7 : Thu nợ ngắn hạn theo đối tượng ........................................................... 32 Bảng 8 : Thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế ............................................. 34 Bảng 9 : Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng............................................................ 37 Bảng 10: Dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế ............................................. 39 Bảng 11: Nợ quá hạn ngắn hạn theo đối tượng ................................................... 41 Bảng 12: Nợ quá hạn ngắn hạn theo thành phần kinh tế ..................................... 43 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh GVHD: Nguyễn Hữu Tâm - x - SVTH: Lê Nguyễn Nhựt Tân DANH MỤC HÌNH Trang Hình 1: Sơ đồ quy trình xét duyệt cho vay .......................................................... 8 Hình 2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh ............... 13 Hình 3: Sơ đồ cơ cấu nhân sự tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh .............. 15 Hình 4: Tình hình huy động vốn tại QTDND Cao Lãnh năm 2006 .................... 24 Hình 5: Tình hình huy động vốn tại QTDND Cao Lãnh năm 2007 .................... 25 Hình 6: Tình hình huy động vốn tại QTDND Cao Lãnh năm 2008 .................... 26 Hình 7: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế năm 2006 ........... 30 Hình 8: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế năm 2007 ........... 31 Hình 9: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế năm 2008 ........... 31 Hình 10: Thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế năm 2006............................ 34 Hình 11: Thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế năm 2007............................ 35 Hình 12: Thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế năm 2008............................ 36 Hình 13: Dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế năm 2006 ............................ 39 Hình 14: Dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế năm 2007 ............................ 40 Hình 15: Dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế năm 2008 ............................ 40 Hình 16: Nợ quá hạn ngắn hạn theo thành phần kinh tế năm 2006.................... 43 Hình 17: Nợ quá hạn ngắn hạn theo thành phần kinh tế năm 2007.................... 44 Hình 18: Nợ quá hạn ngắn hạn theo thành phần kinh tế năm 2008.................... 44 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh GVHD: Nguyễn Hữu Tâm - xi - SVTH: Lê Nguyễn Nhựt Tân DANH MỤC BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ 1: Kết quả hoạt động của QTDND Cao Lãnh qua 3 năm (2006-2008) ........ …................................................................................................................. 16 Biểu đồ 2: Thu chi tài chính năm 2008 và năm 2009 tại QTDND Cao Lãnh..... 20 Biểu đồ 3: Doanh số cho vay theo đối tượng tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh qua 3 năm ( 2006-2008) ............................................................................ 28 Biểu đồ 4: Thu nợ ngắn hạn theo đối tượng ........................................................ 33 Biểu đồ 5: Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng.......................................................... 37 Biểu đồ 6: Nợ quá hạn ngắn hạn theo đối tượng ................................................. 42 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh GVHD: Nguyễn Hữu Tâm - xii - SVTH: Lê Nguyễn Nhựt Tân DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT  TD : Tín Dụng.  QTD: Quỹ Tín Dụng.  QTDND : Quỹ Tín Dụng Nhân Dân.  QTDTW : Quỹ Tín Dụng Trung Ương.  HĐQT : Hội Đồng Quản Trị.  NHNN: Ngân Hàng Nhà Nước.  TTCN, TM-DV: Tiểu Thủ Công Nghiệp, Thương Mại - Dịch Vụ.  GDP : Tổng sản phẩm quốc nội (Gross Domestic Product ). Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh GVHD: Nguyễn Hữu Tâm - 1 - SVTH: Lê Nguyễn Nhựt Tân CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Ông bà ta thường nói: “ có thực mới vực được đạo”. Câu nói ấy cho chúng ta thấy rằng mọi thứ đều phải được xây dựng dựa trên nền tảng vững chắc. Trong nền kinh tế hiện nay cũng vậy, mọi quốc gia đều cố gắng làm cho đất nước mình phát triển. Tuy nhiên, cái cách để đạt được mục tiêu ấy lại có nền tảng xuất phát khác nhau ở mỗi quốc gia. Cụ thể như ở Việt Nam, Đảng và Nhà Nước đã chọn nông nghiệp làm nền tảng để phát triển đất nước. Trước chiến tranh, nông nghiệp được xem là ngành chủ đạo cung cấp lương thực thực phẩm cho lực lượng chiến đấu. Sau chiến tranh, thì nông nghiệp vẫn được chọn làm ngành tiên quyết trong việc khôi phục đất nước. Và đến hôm nay, nông nghiệp lại là ngành đóng góp rất lớn vào GDP chung của cả nước. Điển hình như việc sản xuất và xuất khẩu lúa, gạo, cà phê, hạt điều, hồ tiêu… Việt Nam luôn đứng đầu trên thế giới. Đồng Tháp là tỉnh có sản lượng nông nghiệp lương thực thực phẩm đứng đầu cả nước. Đa số người dân đều làm nông theo thời vụ, nên việc vay vốn tín dụng ngắn hạn là rất cần thiết cho sản xuất. Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Cao Lãnh là nơi được nhiều khách hàng tin cậy lựa c