Đề tài Thực trạng hoạt động tín dụng xuất khẩu tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội

Lời mở đầu Trong những năm qua, cùng với nền kinh tế cả nước và nhiều ngân hàng trên địa bàn, NHNoHN đang từng bước hoàn thiện hoạt động kinh doanh của mình cho phù hợp với tình hình mới. Đặc biệt cùng với sự phát triển của ngoại thương, NHNoHN đã và đang tìm nhiều biện pháp đẩy mạnh hoạt động cho vay xuất khẩu, vừa để tài trợ cho các doanh nghiệp trong nước, vừa phát huy lợi thế của mình trong lĩnh vực kinh doanh đối ngoại, đem lại nguồn lợi nhuận lớn lao cho Ngân hàng, giúp Ngân hàng đứng vững trong cạnh tranh. Sự tăng trưởng không ngừng của hoạt động ngoại thương trong những năm qua đã kéo theo sự phát triển của nhiều ngành dịch vụ phục vụ hoạt động ngoại thương, trong đó có hoạt động cho vay xuất khẩu. Với mong muốn góp một phần nhỏ vào công tác đẩy mạnh hoạt động tín dụng xuất khẩu em đã chọn đề tài “ Thực trạng hoạt động tín dụng xuất khẩu tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội ” cho báo cáo thực tập của mình. Báo cáo thực tập gồm ba trương: Chương 1: Khái quát về Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng xuất khẩu tại NHNoHN Chương 3: Các giải pháp đẩy mạnh hoạt động tín dụng xuất khẩu tại NHNoHN Do hạn chế về kiến thức, thời gian và kinh nghiệm thực tế, bản báo cáo thực tập khụng thể tránh khỏi những thiếu sót. Vì vậy, em rất mong được sự quan tâm, giúp đỡ của các thầy cô giáo và các bạn để báo cáo thực tập này hoàn thiện và có ý nghĩa hơn nữa. Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Nguyễn Thị Thanh Hoa - khoa Kinh tế và Kinh doanh quốc tế - trường Đại học Ngoại Thương, cảm ơn các cán bộ tại Phòng Tín Dụng Ngân hang Nông nghiệp và Phát triển nông thông Hà Nội đã giúp đỡ và hướng dẫn em hoàn thành bản báo cáo thực tập này. Chương I Khái quát về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn hà nội I. Giới thiệu chung về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội 1. Quá trình hình thành và phát triển Được thành lập theo quyết định số 51-QĐ/NH/QĐ ngày 27/6/1988 của Tổng Giám đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (nay là Thống đốc NHNN Việt Nam), Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Hà Nội trên cơ sở 28 cán bộ cùng với 21 Công ty, xí nghiệp thuộc lĩnh vực Nông, Lâm, Ngư nghiệp được điều động từ Ngân hàng Công- Nông - Thương thành phố Hà Nội và 12 Chi nhánh Ngân hàng Phát triển nông nghiệp huyện được đổi tên từ các Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước huyện, đã hội tụ về trụ sở chính tại số 77 phố Lạc Trung, Quận Hai Bà Trưng, Hà Nội . Để đứng vững, tồn tại và phát triển trong cơ chế thị trường, NHNoHN đã chủ động mở rộng màng lưới để huy động vốn và đáp ứng nhu cầu vốn tín dụng của các thành phần kinh tế trên địa bàn nội thành. Sau 15 năm phấn đấu, xây dựng và từng bước trưởng thành, NHNoHN đã bước đi những bước vững chắc với sự phát triển toàn diện trên các mặt khai thác nguồn vốn, tăng trưởng đầu tư và nâng cao chất lượng tín dụng, thu chi tiền mặt, mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại và các hoạt động khác. Mặc dù còn nhiều khó khăn trở ngại, song NHNoHN kiên quyết thực hiện đổi mới trong cách nghĩ, cách làm, đặc biệt trong chỉ đạo điều hành, từ chỗ chỉ quen với cơ chế bao cấp, ỷ lại vào cấp trên, không chú trọng đến chất lượng kinh doanh, đến nay trọng tâm hàng đầu mà mọi thành viên của NHNoHN đều thực sự quan tâm là hiệu quả kinh doanh cuối cùng, đặc biệt là chất lượng tín dụng. Đến 31/12/2007 mạng lưới NHNoHN còn 01 hội sở, 12 chi nhánh cấp 2 và 2. Cơ cấu tổ chức
II. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng NHNoPTNTHN Các sản phẩm chủ yếu * KÕt qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh chÝnh cña NHNoPTNTHN giai ®o¹n 2005 - 2007 Trong nh÷ng n¨m qua, t×nh h×nh kinh tÕ trªn ®Þa bµn Hµ Néi t¨ng tr­ëng kh¸ so víi mäi n¨m, t×nh h×nh chÝnh trÞ æn ®Þnh t¹o ®µ ph¸t triÓn m¹nh cho c¸c doanh nghiÖp. C¸c doanh nghiÖp tÝch cùc ®Çu t­ míi m¸y mãc, c«ng nghÖ, c¸c nguån thu nhµ n­íc t¨ng cao. Tõ nh÷ng yÕu tè trªn ®· t¸c ®éng rÊt m¹nh mÏ ®Õn ho¹t ®éng tÝn dông Ng©n hµng víi chiÒu h­íng tÝch cùc, chÝnh v× thÕ ho¹t ®éng tÝn dông cña NHNoPTNTHN ®¹t tèc ®é t¨ng tr­ëng kh¸ tèt. NHNoPTNTHN lµ mét trong nh÷ng chi nh¸nh ®Çu tiªn triÓn khai ch­¬ng tr×nh hiÖn ®¹i hãa mét sè Ng©n hµng quèc doanh ViÖt Nam do Ng©n hµng ThÕ giíi tµi trî, ®¸nh dÊu b­íc ngoÆt quan träng trong c«ng t¸c ®iÒu hµnh vµ qu¶n lý Ng©n hµng, t¹o c¬ së cho viÖc n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng cña Ng©n hµng. Do ®ã sÏ lµ hîp lý khi ph©n tÝch kÕt qu¶ hai ho¹t ®éng kinh doanh chÝnh - huy ®éng vèn vµ sö dông vèn cña NHNoPTNTHN trong giai ®o¹n 2005-2007. 1. C«ng t¸c huy ®éng vèn Quy m« nguån vèn huy ®éng qua 3 n¨m 2005- 2007 nh­ sau: B¶ng 1: Nguån vèn cña NHNoPTNTHN (2005- 2007) §¬n vÞ: tû ®ång STT  ChØ tiªu  N¨m 2005  N¨m 2006  N¨m 2007      Tæng sè  So víi 2005  Tæng sè  So víi 2005      Tæng nguån vèn  11.601  12.845  111%  15.468  120%   I  Ph©n theo lo¹i tiÒn  11.601  12.845     15.468      1  B»ng VN§  10.485  11.487  110%  14.296  124%   2  B»ng ngo¹i tÖ quy ®æi  1.116  1.358  122%  1.172  86%   II  Ph©n theo thµnh phÇn kinh tÕ  11.601  12.845     15.477      1  Huy ®éng tõ d©n c­  2.667  3.633  136%  3.541  97%   2  TiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ  4.915  3.854  78%  5.883  153%   3  TiÒn göi, tiÒn vay c¸c TCTD kh¸c  402  1.873  466%  1.610  86%   4  TiÒn göi kho b¹c + Vèn kh¸c  3.617  3.485  96%  4.443  127%   III  Ph©n theo thêi gian  11.601  12.845     15.477      1  D­íi 12 th¸ng  8.296  7.628  92%  8.486  111%      Tû träng so víi tæng nguån vèn  72%  59%     55%      2  Tõ 12 th¸ng trë lªn  3.305  5.217  158%  6.991  134%      Tû träng so víi tæng nguån vèn  28%  41%     45%      (Nguån: B¸o c¸o kÕt qu¶ kinh doanh NHNoPTNTHN) T×nh h×nh huy ®éng vèn cña NHNoPTNTHN cã sù t¨ng tr­ëng v­ît bËc qua c¸c n¨m. N¨m 2006, nguån vèn cña ng©n hµng ®¹t 110% so víi n¨m 2005; n¨m 2007 ®¹t 120% so víi n¨m 2006. §¹t ®­îc kÕt qu¶ trªn lµ do NHNoPTNTHN ®· thùc hiÖn nhiÒu h×nh thøc huy ®éng vèn víi 12 chi nh¸nh vµ 34 ®iÓm giao dÞch vµ nhiÒu s¶n phÈm dÞch vô tiÖn Ých ®èi víi kh¸ch hµng göi tiÒn nh­ huy ®éng tiÕt kiÖm bËc thang, tiÕt kiÖm khuyÕn m¹i b»ng tiÒn vµ hiÖn vËt ®èi víi kh¸ch hµng cã sè d­ tiÒn göi lín, tiÕt kiÖm dù th­ëng, tiÕt kiÖm dù th­ëng b»ng vµng cã khuyÕn m¹i (NHNoVN ph¸t hµnh) víi nhiÒu h×nh thøc tr¶ l·i th¸ng, quý, n¨m, l·i tr­íc, l·i sau; ®ång thêi Ng©n hµng ®· chñ ®éng ®iÒu chØnh l·i suÊt huy ®éng vèn mét c¸ch linh ho¹t, phï hîp l·i suÊt cña c¸c TCTD trªn ®Þa bµn, ®Æc biÖt lµ ®iÒu chØnh l·i suÊt huy ®éng vèn ngo¹i tÖ, ®· gãp phÇn n©ng cao chÊt l­îng, sè l­îng huy ®éng vèn tõ d©n c­. §Æc biÖt, th«ng qua c«ng t¸c tr¶ l­¬ng qua tµi kho¶n còng ®· t¹o nguån vèn cho ng©n hµng. Kh«ng nh÷ng c¬ së vËt chÊt, trang thiÕt bÞ ®· ®­îc chØnh söa vµ thay thÕ bæ xung, ®Æc biÖt phong c¸ch giao dÞch ngµy mét tèt h¬n nh»m t¹o ®iÒu kiÖn thuËn lîi nhÊt trong giao dÞch. Nguån vèn t¨ng vµ t¹o nguån æn ®Þnh, v÷ng ch¾c cho ho¹t ®éng cho vay t¨ng tr­ëng, n©ng cao hiÖu qu¶ ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng. 2. Cho vay vµ ®Çu t­ Víi nguån vèn huy ®éng ®­îc, NHNoPTNTHN ®· ®¸p øng mäi nhu cÇu vay vèn cña c¸c tæ chøc kinh tÕ vµ d©n c­ trªn ®Þa bµn Thñ ®«. C«ng t¸c sö dông vèn ®­îc thÓ hiÖn râ h¬n th«ng qua b¶ng sè liÖu sau: B¶ng 2: D­ nî NHNoPTNTHN (2005-2007) §¬n vÞ: Tû ®ång STT  ChØ tiªu  N¨m 2005  N¨m 2006  N¨m 2007      Tæng sè  So víi 2005  Tæng sè  So víi 2005      Tæng d­ nî  2.690  2.457  91%  3.462  141%   1  Ph©n theo thêi gian  2.690  2.457     3.462         - Ng¾n h¹n  1.631  1.336  82%  1.992  149%      - Trung h¹n  383  432  113%  485  112%      - Dµi h¹n  676  689  102%  985  143%   2  Ph©n theo lo¹i tiÒn tÖ  2.690  2.457     3.462         - D­ nî Néi tÖ  1.960  2.044  104%  2.659  130%      - D­ nî Ngo¹i tÖ  730  413  57%  803  194%   3  Ph©n theo lo¹i h×nh kinh tÕ  2.690  2.457     3.462         - Doanh nghiÖp nhµ n­íc  970  818  84%  878  107%      Tû träng so víi tæng d­ nî  36%  33%     25%         - Doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh  1.368  1.295  95%  2.270  175%      Tû träng so víi tæng d­ nî  51%  53%     66%         - Hîp t¸c x· c¸c lo¹i  23  23  100%  7  30%      Tû träng so víi tæng d­ nî  1%  1%     0%         - Hé gia ®×nh, c¸ nh©n  329  321  98%  307  96%      Tû träng so víi tæng d­ nî  12%  13%     9%       4  Ph©n theo chÊt l­îng tÝn dông  2.690  2.457     3.462         - Nî ®ñ tiªu chuÈn  1.951  1.940  99%  3.394  175%      Tû träng so víi tæng d­ nî  72.5%  79%     98%       - Nî cÇn chó ý  645  476  74%  47  10%    Tû träng so víi tæng d­ nî  24%  19.4   1.4%       - Nî xÊu  94  41  44%  21  51%      Tû träng so víi tæng d­ nî  3.5%  1.6%     0.6%      (Nguån: B¸o c¸o kÕt qu¶ kinh doanh NHNoPTNTHN) Ho¹t ®éng cho vay vµ ®Çu t­ cña NHNoPTNTHN ®Òu t¨ng tr­ëng qua c¸c n¨m. Tuy nhiªn, n¨m 2006, d­ nî cña gi¶m 9% so víi n¨m 2005 lµ do NHNoHN bµn giao 02 chi nh¸nh cÊp 2 trùc thuéc (Ch­¬ng D­¬ng vµ T©y Hå) vÒ NHNoVN qu¶n lý. Thªm vµo ®ã, n¨m 2006 NHNoPTNTHN thùc hiÖn lµnh m¹nh hãa tÝn dông, thùc hiÖn tèt chØ ®¹o cña NHNoVN lµ: “Vèn chØ tËp chung chñ yÕu cho c¸c ph­¬ng ¸n, dù ¸n thùc sù cã hiÖu qu¶, kh«ng ph©n biÖt thµnh phÇn kinh tÕ, tõng b­íc n©ng cao chÊt l­îng, lµnh m¹nh hãa ®Çu t­ tÝn dông”. Vèn tÝn dông ®· tËp trung ®Çu t­ cho c¸c thµnh phÇn kinh tÕ s¶n xuÊt kinh doanh cã hiÖu qu¶, cã sù më réng ®Çu t­ tÝn dông vµo c¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh, ®ång thêi ®· tõng b­íc chuyÓn dÞch c¬ cÊu ®Çu t­. N¨m 2007, NHNoPTNTHN ®· tÝch cùc t×m kiÕm vµ lùa chän c¸c dù ¸n thùc sù cã hiÖu qu¶, kh«ng ph©n biÖt thµnh phÇn kinh tÕ. Nhê vËy, tæng d­ nî cña Ng©n hµng ®· ®¹t 3.462 tû ®ång, t¨ng 1.005 tû ®ång so víi n¨m 2006 (®¹t 141% so víi d­ nî n¨m 2006. N¨m 2007, Ng©n hµng thùc hiÖn chuyÓn ®æi c¬ cÊu ®Çu t­: tû lÖ ®Çu t­ cho DNNN n¨m 2007 chiÕm 25% tæng d­ nî cña Ng©n hµng so víi tû lÖ nµy n¨m 2006 lµ 33%; tû lÖ ®Çu t­ cho doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh n¨m 2007 ®¹t 66% tæng d­ nî t¨ng 13% so víi n¨m 2006. NHNoPTNTHN ®· ®Æc biÖt quan t©m ®Õn chÊt l­îng tÝn dông vµ coi ®©y lµ nhiÖm vô sèng cßn ®Ó æn ®Þnh vµ ph¸t triÓn, do vËy c«ng t¸c thÈm ®Þnh dù ¸n, kiÓm so¸t tr­íc trong vµ sau khi cho vay ®­îc thùc hiÖn nghiªm tóc chÆt chÏ, ®ång thêi ®· ®Èy m¹nh thu nî ®· xö lý rñi ro, nî xÊu, kiªn quyÕt ph©n lo¹i nî theo quyÕt ®Þnh 493 vµ thùc hiÖn trÝch rñi ro triÖt ®Ó. N¨m 2007, tû lÖ nî xÊu /tæng d­ nî cña Ng©n hµng chØ cßn 0,6% so víi tû lÖ nµy n¨m 2006 lµ 1,7%. ViÖc chuyÓn ®æi c¬ cÊu ®Çu t­, t¨ng tû träng ®Çu t­ cho c¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh vµ gi¶m tû träng cho vay c¸c DNNN ®· ph¸t huy ®­îc hiÖu qu¶ nh­ vËy. Chương II Thực trạng hoạt động tín dụng cho vay xuất khẩu tại Ngân hàng nông nghiệp & Phát triển nông thông Hà Nội I. Thực trạng hoạt động tín dụng cho vay xuất khẩu tại NHNoPTNT HN 1. Quy trình nghiệp vụ: Hiện nay quy trình cho vay tại NHNoPT HN gồm 06 bước sau: Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ. CBTD là đầu mối tiếp nhận hồ sơ hướng dẫn khách hàng đăng ký những thông tin cần thiết, các điều kiện vay vốn và tư vấn thiết lập hồ sơ. Đối với khách hàng đầy đủ hoặc chưa đầy đủ điều kiện hồ sơ vay vốn, CBTD đều phải báo cáo lãnh đạo phòng để xem xét ra quyết diịnh chấp thuận hoặc từ chối cho vay. Đối với những bộ hồ sơ vượt quyền phán quyết thì chuyển 01 bản hồ sơ (bản sao) để tiến hành đồng thẩm định. Bước 2: Thẩm định trước khi cho vay. CBTD kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của các giấy tờ văn bản trong hồ sơ và đưa ra các câu hỏi điều tra thông tin cần thiết để khác hàng cung cấp thông tin. Để thực hiện phân tích đánh giá khách hàng CBTD thực hiện thu thập thông tin, hiện nay CBTD NHNoPTNT HN đang sử dụng các nguồn thông tin như sau: Hồ sơ khách hàng cung cấp: Báo cáo tài chính, thuyết minh báo cáo tài chính, hợp đồng đầu vào hợp đồng đầu ra. Phỏng vấn chủ doanh nghiệp, người điều hành doanh nghiệp, thông qua phỏng vấn CBTD tìm hiểu những hoạt động kinh doanh, mô hình hoạt động, định hướng phát triển và kế hoạch kinh doanh. Kiểm tra thực tế tại nơi hoạt động. Mua thông tin của Trung tâm thông tin tín dụng(CIC). Thông tin từ phía đối tác doanh nghiệp. Thông tin từ các cơ quan quản lý và các phương tiện thông tin đại chúng. Từ kết quả điều tra và các nguồn thông tin thu được, CBTD tiến hành phân tích đánh giá với những nội dung chính như sau: Năng lực pháp lý của khách hàng. Uy tín của doanh nghiệp, năng lực quản lý và điều hành của khách hàng. Tình hình tài chính của doanh nghiệp. Phương án vay vốn và khả năng trả nợ. Tài sản bảo đảm của khách hàng. Bước 3: Phê duyệt khoản vay. CBTD lập báo cáo thẩm định cho vay trong đó nêu rõ, cụ thể kết quả của quá trình thẩm định, đánh giá phương án/ dự án xin vay của khách hàng, đưa ra các ý kiến đề xuất, trình lãnh đạo phòng tín dụng. Trên cơ sở báo cáo thẩm định của CBTD kèm theo hồ sơ vay, lãnh đạo phòng kinh tín dụng xem xét kiểm tra, tái thẩm định và ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định, đề xuất trình ban giám đốc phê duyệt. Bước 4: Ký kết Hợp đồng tín dụng, Hợp đồng bảo đảm tiền vay, giao nhận giấy tờ và tài sản. Sau khi hồ sơ vay được phê duyệt, trên cơ sở nội dung, điều kiện đã được duyệt, CBTD soạn thảo Hợp đồng tín dụng và Hợp đồng bảo đảm tiền vay cho phù hợp trình lãnh đạo phòng kiểm soát. Lãnh đạo phòng kiểm tra lại các điều khoản của hợp đồng theo nội dung đã được phê duyệt trong báo cáo thẩm định đã được duyệt, nếu đúng thì ký nháy và trình Ban giám đốc phê duyệt. CBTD thực hiện việc công chứng Hợp đồng bảo đảm tiền vay theo quy định. Ngay sau khi Hợp đồng bảo đảm tiền vay có hiệu lực, CBTD lập biên bản giao nhận TSBĐ và các giấy tờ về tài sản theo nội dung hợp đồng, đồng thời làm thủ tục nhập kho tài sản và các giấy tờ liên quan theo đúng quy định. Bước 5: Giải ngân, CBTD yêu cầu khách hàng cung cấp chứng từ chứng minh mục đích sử dụng tiền vay để giải ngân (hợp đồng đầu vào, hóa đơn, chứng từ thanh toán, ủy nhiệm chi..), CBTD lập giấy nhận nợ đối với trường hợp rút vốn từ hai lần trở lên, trình lãnh đạo phòng và Ban giám đốc phê duyệt giải ngân. CBTD nhập thông tin vào chương trình IPCAS, trình lãnh đạo phòng phê duyệt trên máy, tiến hành giải ngân và giao chứng từ giải ngân cho các phòng nghiệp vụ có liên quan. Bước 6: Kiểm tra, giám sát khoản vay. CBTD định kỳ hoặc đột xuất tiền hành kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, vật tư bảo đảm nợ vay của khách hàng thông qua sổ sách hạch toán, theo dõi, chứng từ hóa đơn thanh toán. CBTD đánh giá tình hình thực hiện phương án sản xuất, tình hình tài chính, việc sử dụng vốn vay có đúng mục đích hay không, khả năng trả nợ có đảm bảo không. Nếu phát hiện có những thay đổi bất thường, CBTD báo cáo lãnh đạo phòng tín dụng và trình ban giám đốc để đưa ra phương án giải quyết. 2. Phương thức cho vay xuất khẩu Đối với hoạt động xuất khẩu, NHNoPTNT HN áp dụng hai phương thức chủ yếu là cho vay từng lần và cho vay theo hạn mức tín dụng. Cho vay từng lần: mỗi lần vay vốn khách hàng và NHNoPTNT HN làm thủ tụ vay vốn cần thiết, áp dụng cho khách hàng không vay vốn thường xuyên và chưa đủ độ tin cậy để cho vay theo hạn mức tín dụng. Cho vay theo hạn mức tín dụng: NHNoPTNT HN và khách hàng thoả thuận một mức tín dụng duy trì trong một thời gian nhất định (thường là 12 tháng) hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh và được áp dụng cho khách hàng có nhu cầu vốn thường xuyên có tín nhiệm đối với Ngân hàng. Phương thức cho vay hạn mức tín dụng được áp dụng rộng rãi do nó vừa tạo thuận tiện cho khách hàng đến vay vốn được giảm bớt khâu thủ tục, vừa giúp ngân hàng mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng xuất khẩu. Điều đó được thể hiện qua bảng sau : Bảng 3: Phương thức cho vay xuất khẩu tại NHNoHN năm 2007 STT  Phương thức cho vay  Số DNXK  Tỷ trọng (%)   1  Từng lần  11  39   2  Hạn mức tín dụng  18  61   (Nguồn : Báo cáo kết quả kinh doanh Phòng tín dụng NHNoPTNTHN) 3. Kết quả hoạt động cho vay xuất khẩu tại NHNoPTNT HN Cho vay xuất khẩu luôn là một trong những hình thức cho vay được khuyến khích nhất tại NHNoPTNTHN. Trong những năm qua hoạt động này diễn ra theo hướng liên tục tăng trưởng, điều này được thể hiện qua bảng sau. Bảng 4: Dư nợ cho vay xuất khẩu tại NHNoPTNTHN (2005-2007) Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu  Năm 2005  Năm 2006  Năm 2007    Số tiền  Tỷ trọng (%)  Số tiền  Tỷ trọng (%)  Số tiền  Tỷ trọng (%)   Tổng dư nợ  2.691  100  2.456  100  3.461  100   Dư nợ DNXK  425  15,8  466  18,9  497  14,4   Doanh số cho vay  5.896  100  5.059  100  6.798  100   Doanh số cho vay DNXK  1.016  17.2  1.361  26.9  1.135  16.7   Doanh số thu nợ  6.345  100  5.293  100  5.793  100   Doanh số thu nợ DNXK  989  15.6  1.320  24.9  1.104  19.1   (Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Phòng tín dụng NHNoHN) Dư nợ cho vay xuất khẩu tăng đều và không ngừng được mở rộng qua các năm. Số liệu bảng 4 cho thấy dư nợ đối với các DNXK năm 2006, 2007 tăng 41 tỷ đồng và 31 tỷ đồng, tỷ lệ tăng trung bình là 0,86% so với năm 2005, hơn nữa doanh số cho vay năm 2007 cũng tăng (tăng trung bình 34%), doanh số thu nợ cũng tăng 9,4%. Sự tăng trưởng này hoàn toàn phù hợp với định hướng phát triển xuất khẩu của Đảng và Nhà nước. 3.1 Cơ cấu cho vay xuất khẩu theo thời gian Bảng 5: Dư nợ cho vay xuất khẩu chia theo thời gian tại NHNoPTNTHN (2005-2007)    Đơn vị: Tỷ đồng; thời điểm 31/12   STT  Chỉ tiêu  Năm 2005  Năm 2006  Năm 2007     Số tiền  Số tiền  Tăng(%)  Số tiền  Tăng(%)   1  Dư nợ DNXK  425  466  9.6  497  6.6   2  Nợ ngắn hạn  425  444  4.5  461  3.8   3  Nợ Trung - Dài hạn  0  22  100  36  63.6   (Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Phòng tín dụng NHNoPTNTHN) Ngân hàng cho vay chủ yếu ngắn hạn đối với cho vay xuất khẩu, cho vay trung - dài hạn là rất ít. Nguyên nhân của tình trạng này là do đặc thù của kinh doanh xuất khẩu là thời gian thực hiện hợp đồng ngắn, thu hồi vốn nhanh. Cho vay trung - dài hạn đối với hoạt động xuất khẩu chiếm tỷ trọng nhỏ. Năm 2005, tại NHNoHN không có nhưng đến năm 2006 dư nợ cho vay xuât khẩu trung dài hạn tăng lên là 22 tỷ đồng. Đây là khoản vay trung hạn đầu tư dây chuyền chế biến nông sản xuất khẩu của Công ty XNK Intimex. Năm 2007, Công ty Lương thực Vĩnh Hà vay 14 tỷ đồng đầu tư kho dự trữ nông sản xuất khẩu làm dư nợ trung dài hạn tăng lên 28 tỷ đồng. Điều này cho thấy, mặc dù NHNoHN từng bước chuyển dịch cơ cấu đầu tư tín dụng sang trung dài hạn nhưng chưa đạt kết quả cao. 3.2 Cơ cấu cho vay xuất khẩu theo VND và ngoại tệ Biểu đồ 2.1: Cơ cấu cho vay xuất khẩu theo VNĐ và ngoại tệ (2005 – 2007)
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Phòng tín dụng NHNoPTNTHN) Nếu xét hoạt động cho vay xuất khẩu theo VNĐ và ngoại tệ, ta có thể thấy đều tăng qua các năm, tuy nhiên các khoản cho vay bằng ngoại tệ chiếm một tỷ lệ cao. Năm 2005, tổng dư nợ là 425 tỷ trong đó cho vay bằng nội tệ chiếm 28,7% khoảng 122 tỷ, vay bằng ngoại tệ quy nội tệ là 303 tỷ chiếm 71,3%. Trong những năm tiếp theo tỷ lệ cho vay bằng ngoại tệ tiếp tục tăng, năm 2006 là 78,8%. Riêng năm 2007, tỷ lệ cho vay ngoại tệ có giảm đôi chút nhưng không đáng kể (73,8%). Điều này cho thấy sự mất cân đối trong cơ cấu cho vay theo ngoại tệ của NHNoHN. Nguyên nhân dẫn tới sự mất cân đối trong cơ cấu cho vay theo VNĐ và ngoại tệ là hiện na