Luận văn Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng phát triển nhà đồng bằng Sông Cửu Long chi nhánh Bến Tre

Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại NH PTN ĐBSCL- Bến Tre GVHD: Cô Nguyễn Thị Lương 1 SVTH: Lê Thị Kim Huê TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QTKD ***** LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Đề tài:  Cần Thơ, 4/2009 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH BẾN TRE Sinh viên thực hiện: LÊ THỊ KIM HUÊ MSSV: 4053744 Lớp: KT0521A2 Giáo viên hướng dẫn: Cô: NGUYỄN THỊ LƯƠNG Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại NH PTN ĐBSCL- Bến Tre GVHD: Cô Nguyễn Thị Lương 2 SVTH: Lê Thị Kim Huê LỜI CẢM TẠ  Qua quá trình học tâp và nghiên cứu tại trường Đại học Cần Thơ, cùng với thời gian thực tập tại Ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long_ chi nhánh Bến Tre, tôi đã hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp của mình. Tôi xin gửi lời cảm ơn đến thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh Trương Đại học Cần Thơ. Đặc biệt là cô Nguyễn Thị Lương, là giáo viên trực tiếp hướng dẫn đã nhiệt tình giúp đỡ, giải đáp khó khăn, giúp tôi hoàn thành luận văn tốt nghiệp của mình tốt nhất. Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Ban giám đốc Ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Bến Tre đã tạo điều kiện cho tôi thực tập tại chi nhánh. Tôi xin cảm ơn các anh chị Phòng Nghiệp vụ kinh doanh đã trục tiếp hướng dẫn, giúp đỡ tôi trong suốt thời gian tôi thực tập tại chi nhánh. Ngày 28 Tháng 4 năm 2009 Sinh viên thực hiện Lê Thị Kim Huê Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại NH PTN ĐBSCL- Bến Tre GVHD: Cô Nguyễn Thị Lương 3 SVTH: Lê Thị Kim Huê LỜI CAM ĐOAN  Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Ngày 28 tháng 4 Năm 2009 Sinh viên thực hiện Lê Thị Kim Huê Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại NH PTN ĐBSCL- Bến Tre GVHD: Cô Nguyễn Thị Lương 4 SVTH: Lê Thị Kim Huê BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC  Họ và tên người hướng dẫn: .....................................................................................  Học vị: .....................................................................................................................  Chuyên ngành: .........................................................................................................  Cơ quan công tác: .....................................................................................................  Tên học viên: ...........................................................................................................  Mã số sinh viên: .......................................................................................................  Chuyên ngành: .........................................................................................................  Tên đề tài: ................................................................................................................ NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo: ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... 2. Về hình thức: ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài: ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... 4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn: ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... 5. Nội dung và kết quả đạt được (theo mục tiêu nghiên cứu, …) ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... 6. Các nhận xét khác: ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... 7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa, …) ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... ....................................................................................................................................... Cần Thơ, ngày …… tháng …… năm Người nhận xét Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại NH PTN ĐBSCL- Bến Tre GVHD: Cô Nguyễn Thị Lương 5 SVTH: Lê Thị Kim Huê NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN  ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. Ngày …. tháng …. năm ……. Giáo viên phản biện Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại NH PTN ĐBSCL- Bến Tre GVHD: Cô Nguyễn Thị Lương 6 SVTH: Lê Thị Kim Huê MỤC LỤC ****** Trang Chương 1: GIỚI THIỆU........................................................................................ 1 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU ............................................................................. 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU .................................................................................. 2 1.2.1 Mục tiêu chung .............................................................................................. 1 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .............................................................................................. 2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU..................................................................................... 2 1.3.1 Không gian .................................................................................................... 2 1.3.2 Thời gian ....................................................................................................... 2 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu ................................................................................... 3 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ..............4 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN ....................................................................................... 4 2.1.1 Các vấn đề chung về tín dụng ngân hàng ........................................................ 4 2.1.2 Thành phần vốn huy động của ngân hàng ....................................................... 4 2.1.3 Rủi ro tín dụng ............................................................................................... 6 2.1.4 Các vấn đề trong hoạt động cho vay của ngân hàng ....................................... 7 2.1.5 Các chỉ tiêu phản ánh hoạt động tín dụng của ngân hàng ................................ 8 2.1.6 Hiệu quả hoạt động tín dụng ........................................................................... 9 2.1.7 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hang .................. 9 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU........................................................................ 10 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu ...................................................................... 10 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu..................................................................... 11 Chương 3: GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH BẾN TRE............................................. 12 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA MHB................................... 12 3.1.1 Ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long .................................. 12 3.1.2 Ngân hàng Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long chi nhánh Bến Tre ..... 13 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC, CHỨC NĂNG NHIỆM VỤ CỦA BỘ MÁY QUẢN LÝ............................................................................................................................. 13 Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại NH PTN ĐBSCL- Bến Tre GVHD: Cô Nguyễn Thị Lương 7 SVTH: Lê Thị Kim Huê 3.2.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý ..................................................................... 13 3.2.2 Chức năng nhiệm vụ các bộ phận.................................................................. 14 3.3 VAI TRÒ, CHỨC NĂNG CỦA MHB BẾN TRE................................................ 15 3.4 CÁC SẢN PHẨM DỊCH VỤ CUNG ỨNG......................................................... 16 3.4.1 Huy động vốn.............................................................................................. 16 3.4.2 Sản phẩm khác ............................................................................................ 16 3.4.3 Cho vay....................................................................................................... 16 3.5 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA MHB BẾN TRE QUA 3 NĂM (2006-2008)........................................................................... 16 3.5.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của MHB Bến Tre (2006-2008).................... 16 3.5.2 Kết quả hoạt động tín dụng của MHB Bến Tre qua 3 năm(2006–2008)....... 19 3.5.3 So sánh kết quả hoạt động tín dụng với kết quả hoạt động kinh doanh của MHB Bến Tre qua 3 năm(2006–2008) .......................................................... 21 3.6 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2009 ........................ 23 3.6.1 Định hướng chung....................................................................................... 23 3.6.2 Kế hoạch kinh doanh năm 2009 .................................................................. 24 Chương 4: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCLCHI NHÁNH BẾN TRE ........ 25 4.1 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY DỘNG VỐN QUA 3 NĂM (2006-2008) ...... 25 4.1.1 Đánh giá chung cơ cấu nguồn vốn ................................................................ 25 4.1.2 Tình hình cụ thể về việc huy động vốn.......................................................... 28 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY QUA 3 NĂM (2006-2008)................... 31 4.2.1 Doanh số cho vay theo thời hạn ................................................................... 33 4.2.2 Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế .................................................... 34 4.2.3 Doanh số cho vay theo mục đích................................................................... 36 4.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH THU NỢ QUA 3 NĂM (2006-2008)......................... 39 4.3.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn ...................................................................... 40 4.3.2 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế ...................................................... 41 4.3.3 Doanh số thu nợ theo mục đích..................................................................... 42 4.4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH DƯ NỢ QUA 3 NĂM (2006-2008)........................... 45 4.4.1 Dư nợ theo thời hạn ...................................................................................... 46 Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại NH PTN ĐBSCL- Bến Tre GVHD: Cô Nguyễn Thị Lương 8 SVTH: Lê Thị Kim Huê 4.4.2 Dư nợ theo thành phần kinh tế ..................................................................... 47 4.4.3 Dư nợ theo mục đích..................................................................................... 48 4.5 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NỢ XẤU QUA 3 NĂM 2006 – 2008 ........................ 50 4.5.1 Tình hình nợ xấu theo thời hạn ..................................................................... 51 4.5.2 Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế ..................................................... 52 4.5.3 Tình hình nợ xấu theo mục đích.................................................................... 53 4.6 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA MHB BẾN TRE QUA 3 NĂM (2006-2008) ................................ 54 4.6.1 Chỉ tiêu dư nợ trên vốn huy động.................................................................. 55 4.6.2 Chỉ tiêu dư nợ trên tổng nguồn vốn............................................................... 57 4.6.3 Chỉ tiêu nợ xấu trên tổng dư nợ..................................................................... 57 4.6.4 Chỉ tiêu hệ số thu nợ ..................................................................................... 57 4.6.5 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng .................................................................. 57 4.6.6Chỉ tiêu thu nhập lãi trên chi phí lãi ............................................................... 57 4.6.7 Chỉ tiêu thu nhập lãi trên tổng thu nhập ........................................................ 58 4.6.8 Chỉ tiêu lợi nhuận trên tổng doanh thu .......................................................... 58 4.6.9 Chỉ tiêu lợi nhuận trên tổng tài sản................................................................ 58 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG PTN ĐBSCL CHI NHÁNH BẾN TRE ......................................................................................................................... 59 5.1 NHỮNG TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN.......................................................... 59 5.1.1 Những tồn tại ................................................................................................. 59 5.1.2 Những nguyên nhân dẫn đến nợ xấu của Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Bến Tre........................................................................................ 60 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG MHB BẾN TRE ............................................................................................ 62 5.2.1 Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn ................................................. 62 5.2.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng......................................... 63 5.2.3 Giải pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng ............................................................ 64 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ......................................................... 66 6.1 KẾT LUẬN......................................................................................................... 66 Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại NH PTN ĐBSCL- Bến Tre GVHD: Cô Nguyễn Thị Lương 9 SVTH: Lê Thị Kim Huê 6.2 KIẾN NGHỊ ........................................................................................................ 66 6.2.1 Đối với chính quyền địa phương ................................................................. 67 6.2.2 Đôí với Ngân hàng PTN ĐBSCL Chi nhánh Bến Tre.................................. 67 6.2.3 Đôí với Ngân hàng PTN ĐBSCL ................................................................ 67 Luận văn tốt nghiệp: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng tại NH PTN ĐBSCL- Bến Tre GVHD: Cô Nguyễn Thị Lương 10 SVTH: Lê Thị Kim Huê DANH MỤC BIỂU BẢNG ****** Trang Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh MHB Bến Tre 3 năm (2006 – 2008) ................. 17 Bảng 2: Kết quả hoạt động tín dụng MHB Bến Tre 3 năm 2006-2008 ........................... 20 Bảng 3: Tỷ trọng hoạt động tín dụng so với hoạt động kinh doanh MHB BếnTre (2006-2008) ..................................................................................................... 22 Bảng 4: Cơ cấu nguồn vốn MHB Bến Tre 3 năm (2006-2008) ...................................... 26 Bảng 5: Tình hình huy động vốn tại MHB Bến Tre qua 3 năm (2006-2008).................. 29 Bảng 6: Tổng doanh số cho vay của MHB Bến Tre 3 năm (2006 - 2008) ...................... 32 Bảng 7: Doanh số cho vay theo thời hạn của MHB Bến Tre 3 năm (2006-2008) ........... 33 Bảng 8: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế của MHB Bến Tre 3 năm (2006-2008) .................................................................................................... 35 Bảng 9 : Doanh số cho vay theo mục đích của MHB Bến Tre 3 năm (20062008).......... 37 Bảng 10: Tổng doanh số thu nợ của MHB Bến Tre 3 năm (2006 - 2008)....................... 39 Bảng 11: Doanh số thu nợ theo thời hạn của MHB Bến Tre 3 năm (2006 - 2008).......... 40 Bảng 12: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế của MHB Bến