Luận văn Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNN và PTNT huyện Long Hồ, tỉnh Vĩnh Long

Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ GVHD: Nguyễn Thị Lương SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An Cần Thơ -2008 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH -----  ----- LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NHNo & PTNT HUYỆN LONG HỒ TỈNH VĨNH LONG Giáo viên hướng dẫn Sinh viên thực hiện NGUYỄN THỊ LƯƠNG NGUYỄN THỊ VĨNH AN MSSV: 4053498 Lớp: KT0520A1 Khóa: 31 Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ GVHD: Nguyễn Thị Lương SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An LỜI CẢM TẠ   Sau bốn năm học tập tại trường Đại học Cần Thơ được sự truyền đạt tận tình của quý Thầy cô, cùng với thời gian thực tập tại Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Huyện Long Hồ em đã hoàn thành luận văn tốt nghiệp của mình. Có kết quả đó là nhờ sự đóng góp to lớn của quý Thầy cô và sự giúp đỡ của các Cô, Chú, Anh, Chị trong Ngân hàng. Em xin chân thành cảm ơn: Quý Thầy cô trường Đại học Cần Thơ nói chung cũng như quý Thầy cô Khoa Kinh Tế - Quản Trị Kinh Doanh nói riêng đã tận tình giảng dạy và truyền đạt những kiến thức quý báu cho em trong suốt 4 năm qua. Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn Cô Nguyễn Thị Lương đã tận tình hướng dẫn em hoàn thành luận văn tốt nghiệp này. Ban lãnh đạo, các Cô, Chú, Anh, Chị trong Ngân hàng Nông Nghiệp & Phát Triển Nông Thôn Huyện Long Hồ dù rất bận rộn nhưng đã nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ và tạo điều kiện thuận lợi cho em trong suốt thời gian thực tập tại Ngân hàng. Sau cùng em xin gởi lời chúc sức khoẻ và lòng biết ơn sâu sắc đến quý Thầy cô trường Đại học Cần Thơ cũng như các Cô chú và Anh chị trong Ngân hàng. Sinh viên Nguyễn Thị Vĩnh An Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ GVHD: Nguyễn Thị Lương SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An LỜI CAM ĐOAN ********************** Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Cần Thơ, ngày ....tháng ...năm.... Sinh viên thực hiện (Ký và ghi họ tên) Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ GVHD: Nguyễn Thị Lương SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU ............................................................................. 1 1.1. Sự cần thiết của đề tài ............................................................................. 1 1.2. Mục tiêu nghiên cứu ............................................................................... 2 1.2.1. Mục tiêu chung ............................................................................... 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể ............................................................................... 2 1.3. Phạm vi nghiên cứu ................................................................................ 3 1.3.1. Không gian nghiên cứu ................................................................. 3 1.3.2. Thời gian nghiên cứu ..................................................................... 3 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu ..................................................................... 3 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ... 4 2.1. Phương pháp luận ................................................................................... 4 2.1.1. Khái quát về tín dụng ..................................................................... 4 2.1.2. Một số vấn đề trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng ............... 6 2.1.3. Một số vấn đề về tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp ................................. 9 2.1.4. Các chỉ tiêu phân tích ................................................................... 10 2.2. Phương pháp nghiên cứu ...................................................................... 12 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu ....................................................... 12 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu ..................................................... 12 Chương 3: GIỚI THIỆU TỔNG QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN LONG HỒ TỈNH VĨNH LONG ...................................................................................................................... 14 3.1. Khái quát chung về huyện Long Hồ ..................................................... 14 3.1.1. Đặc điểm tự nhiên ........................................................................ 14 3.1.2. Đặc điểm kinh tế- xã hội ............................................................. 15 3.2. Một số đặc điểm cơ bản của NHNo & PTNT huyện Long Hồ ............ 16 3.2.1. Lịch sử hình thành và phát triển ................................................... 16 3.2.2. Cơ cấu tổ chức và chức năng của các bộ phận ............................. 17 3.2.3. Các hoạt động của ngân hàng ....................................................... 21 Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ GVHD: Nguyễn Thị Lương SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An 3.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm 2006- 2008 ... ...................................................................................................................... 21 3.3.1. Doanh thu ..................................................................................... 23 3.3.2. Chi phí .......................................................................................... 24 3.3.3. Lợi nhuận ..................................................................................... 25 3.4. Những thuận lợi và khó khăn ............................................................. 27 3.4.1. Thuận lợi ...................................................................................... 27 3.4.2. Khó khăn ..................................................................................... 28 3.4.3. Định hướng phát triển của Ngân hàng trong năm 2009 ............... 28 Chương 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NHNo VÀ PTNT HUYỆN LONG HỒ ......... 29 4.1. Phân tích tình hình huy động vốn ..................................................... 29 4.1.1. Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm ............................. 29 4.1.2. Phân tích vốn huy đô của Ngân hàng qua 3 năm ........................ 31 4.2. Phân tích hoạt động tín dụng ................................................................ 36 4.2.1. Doanh số cho vay ......................................................................... 36 4.2.2. Doanh số thu nợ ........................................................................... 48 4.2.3. Phân tích tình hình dư nợ ............................................................. 55 4.2.4. Phân tích tình hình nợ quá hạn ..................................................... 61 4.2.5. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng hộ sản xuất ..................... 67 Chương 5: CÁC BIỆN PHÁP HOÀN THIỆN TÍN DỤNG HỘ SẢN XUẤT NÔNG NGHIỆP TẠI NHNo & PTNT HUYỆN LONG HỒ ...................... 73 5.1. Một số hạn chế trong công tác tín dụng của Ngân hàng ....................... 73 5.2. Những giải pháp cụ thể nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả đầu tư tín dụng ngân hàng đối với hộ sản xuất ............................................ 74 5.2.1. Những giải pháp cụ thể tại chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ .................................................................................................. 74 5.2.2. Những biện pháp hỗ trợ của Nhà Nước ....................................... 78 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ............................................. 80 6.1. Kết luận ................................................................................................. 80 6.2. Kiến nghị ............................................................................................... 81 6.2.1. Đối với NHNo & PTNT tỉnh Vĩnh Long ...................................... 81 Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ GVHD: Nguyễn Thị Lương SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An 6.2.2. Đối với NHNo & PTNT huyện Long Hồ ...................................... 82 6.2.3. Đối với địa phương ........................................................................ 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO ........................................................................... 84 Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ GVHD: Nguyễn Thị Lương SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Huyện Long Hồ năm 2006-2008.......................................................................................................22 Bảng 2: Cơ cấu nguồn vốn của NHNo & PTNT Huyện Long Hồ qua 3 năm… 29 Bảng 3: Tình hình huy động vốn của NHNo & PTNT Huyện Long Hồ năm 2006-2008 ................................................................................................... 32 Bảng 4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2006- 2008 ........ 37 Bảng 5: Doanh số cho vay HSX nông nghiệp theo thời hạn ................................ 39 Bảng 6: Doanh số cho vay ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp ........................... 40 Bảng 7: Doanh số cho vay trung hạn hộ sản xuất nông nghiệp ............................ 44 Bảng 8: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2006- 2008 ........... 48 Bảng 9: Doanh số thu nợ HSX nông nghiệp theo thời hạn .................................. 50 Bảng 10: Doanh số thu nợ ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp ............................... 52 Bảng 11: Doanh số thu nợ trung hạn hộ sản xuất nông nghiệp ............................... 53 Bảng 12: Dư nợ theo thành phần kinh tế từ năm 2006- 2008 .............................. 55 Bảng 13: Dư nợ HSX nông nghiệp theo thời hạn qua 3 năm .................................. 57 Bảng 14: Dư nợ ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp ............................................. 59 Bảng 15: Dư nợ trung hạn hộ sản xuất nông nghiệp .......................................... 60 Bảng 16: Nợ quá hạn HSX nông nghiệp theo thời hạn qua 3 năm....................... 62 Bảng 17: Nợ quá hạn ngắn hạn hộ sản xuất nông nghiệp .................................... 64 Bảng 18: Nợ quá hạn trung hạn hộ sản xuất nông nghiệp ..................................... 65 Bảng 19: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp năm 2006- 2008 ........................................................................................ 68 Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ GVHD: Nguyễn Thị Lương SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An DANH MỤC HÌNH Trang Hình 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Huyện Long Hồ qua 3 năm 2006-2008 ...................................................................................................... 23 Hình 2: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng qua 3 năm ................................ 35 Hình 3: Biểu đồ biến động doanh số cho vay theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2006- 2008 .......................................................................................... 37 Hình 4: Biểu đồ biến động doanh số cho vay theo thời hạn qua 3 năm 2006- 2008 ......................................................................................... 39 Hình 5: Biểu đồ biến động doanh số cho vay Kinh tế tổng hợp ........................... 42 Hình 6: Biểu đồ biến động doanh số cho vay trồng trọt ....................................... 44 Hình 7: Biểu đồ biến động doanh số cho vay mua máy nông nghiệp .................. 46 Hình 8: Biểu đồ biến động doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2006- 2008 .......................................................................................... 49 Hình 9: Biểu đồ biến động doanh số thu nợ theo thời hạn qua các năm .............. 51 Hình 10: Biểu đồ biến động dư nợ theo thành phần kinh tế từ năm 2006- 2008 ................................................................................................ 56 Hình 11: Biểu đồ biến động dư nợ HSX nông nghiệp theo thời hạn qua 3 năm 2006- 2008 .......................................................................................... 58 Hình 12: Biểu đồ biến động nợ quá hạn theo thời hạn qua các năm .................... 62 Hình 13: Biểu đồ biến động nợ quá hạn ngắn hạn qua các năm .......................... 64 Hình 14: Biểu đồ biến động nợ quá hạn trung hạn qua các năm .......................... 66 Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ GVHD: Nguyễn Thị Lương SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT Tiếng Việt DSTN: Doanh số thu nợ DSCV: Doanh số cho vay HSX: Hộ sản xuất KBNN: Kho bạc nhà nước KTTH: Kinh tế tổng hợp Máy NN: Máy nông nghiệp NHNo & PTNT: Ngân hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn TCTD: Tổ chức tín dụng Tiếng Anh WTO: World Trade Organization Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ GVHD: Nguyễn Thị Lương 1 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1. Sự cần thiết của đề tài Việc thực hiện chính sách cải cách và mở cửa, chuyển nền kinh tế kế hoạch hoá tập trung sang nền kinh tế hoạt động theo cơ chế thị trường của Đảng và Nhà nước ta mang lại nhiều chuyển biến tích cực trên mọi lĩnh vực như công nghiệp, dịch vụ, xuất nhập khẩu… Điều này càng được khẳng định khi Việt Nam chính thức gia nhập WTO vào ngày 7- 11- 2006, là thành viên thứ 150 của Tổ chức Thương mại thế giới. Nước ta là một quốc gia có thế mạnh về nông nghiệp, được thiên nhiên ưu đãi, khí hậu nhiệt đới gió mùa. Chính vì thế mà bên cạnh việc phát triển các ngành trên thì việc đẩy mạnh nông nghiêp được xem là một ngành then chốt của cả nước. Vấn đề được đặt ra cho sự phát triển của nông nghiệp là phải chuyển dịch cơ cấu sản xuất nông nghiệp theo hướng phát triển hàng hoá, nâng cao hiệu quả sản xuất và năng suất lao động xã hội. Để đạt được những mục tiêu trên cần phải phát triển nguồn vốn đầu tư cho nông nghiệp và đỏi hỏi nhà nước cần có chính sách đầu tư thích hợp, đặc biệt là vai trò của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn càng phải được phát huy hơn nữa trong việc thực hiện các mục tiêu đó. Việc cấp tín dụng đối với hộ sản xuất nông nghiệp là một vấn đề cấp bách nhằm hổ trợ cho nông dân về vốn để sản xuất, kinh doanh đáp ứng kịp thời, kịp lúc tránh những thiệt hại làm trì trệ quá trình sản xuất của nhà nông. Vĩnh Long là một trong những tỉnh thuộc Đồng bằng Sông Cửu Long có tiềm năng lớn về sản xuất nông nghiệp, khi khai thác và phát huy tốt tiềm năng đó sẽ có tác động tích cực đến sự phát triển kinh tế- xã hội của tỉnh nhà. Huyện Long Hồ tỉnh Vĩnh Long là vùng đất giàu tiềm năng phát triển kinh tế đặc biệt là ngành nông nghiệp. Trên địa bàn huyện, diện tích đất nông nghiệp chiếm hơn 75%, chủ yếu là trồng lúa, cây ăn quả, chăn nuôi…Là một Ngân hàng trong hệ thống NHNo & PTNT, chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ không ngừng đổi mới và hoàn thiện cơ chế cho vay hộ nông dân- là khách hàng vay vốn đông đảo và chiếm tỷ trọng dư nợ vay vốn chủ yếu. Nếu như trước đây đa số nông dân Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ GVHD: Nguyễn Thị Lương 2 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An thường đi “vay nóng” ở bên ngoài với lãi suất rất cao thì nay chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ đã trở thành “bà đỡ” của tín dụng hộ nông dân. Với vai trò từng bước đẩy mạnh và mở rộng các phương thức hoạt động từ huy động vốn đến cho vay một cách linh hoạt nhằm đáp ứng khá đầy đủ, kịp lúc, kịp thời tới nhu cầu về vốn cho hộ nông dân- những hộ thiếu vốn, từng bước đưa sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả, góp phần thực hiện chính sách của huyện là phát triển kinh tế,nâng cao đời sống người dân địa phương và cải thiện bộ mặt nông thôn ngày càng giàu đẹp. Đặc biệt trong công cuộc đổi mới của đất nước hiện nay, NHNo & PTNT đã thật sự trở thành người bạn thân thiết của nông dân. Điều đó thể hiện qua quá trình đầu tư vốn cho nông dân phát triển sản xuất, từng bước nâng cao đời sống người dân, giải quyết việc làm góp phần làm cho xã hội phát triển nhất là khi nước ta đã gia nhập WTO. Tuy nhiên, sản xuất nông nghiệp là ngành thường gặp rủi ro do thiên tai, lũ lụt, dịch bệnh và giá cả nông sản biến động. Đồng thời, việc đầu tư vốn vào nông nghiệp chủ yếu là cho vay hộ nông dân thì cần phải phân tích, đánh giá hiệu quả sử dụng của đồng vốn cho vay một cách chính xác. Nhận thức được điều này em đã chọn đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Long Hồ tỉnh Vĩnh Long” làm đề tài nghiên cứu với mong muốn góp một phần nhỏ để từng bước phát triển hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp. Qua đó còn góp phần bổ sung những kiến thức thực tiễn vào việc hoàn thiện lý thuyết đã được Thầy Cô truyền đạt ở giảng đường. 1.2. Mục tiêu nghiên cứu: 1.2.1. Mục tiêu chung Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp của NHNo & PTNT huyện Long Hồ, tỉnh Vĩnh Long qua 3 năm 2006 – 2008 để thấy rõ thực trạng tín dụng và đề xuất giải pháp mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng hộ sản xuất của Ngân hàng. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể - Phân tích và đánh giá tổng quát tình hình hoạt động của Ngân hàng qua 3 năm 2006-2008. - Phân tích tình hình nguồn vốn, huy động vốn, tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn thời hạn tín dụng, theo từng ngành trong 3 năm: 2006 – 2008. Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ GVHD: Nguyễn Thị Lương 3 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An - Phân tích hiệu quả tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp. - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp và một số biện pháp khắc phục những hạn chế mắc phải. 1.3. Phạm vi nghiên cứu: 1. 3.1. Không gian nghiên cứu Nhằm nhấn mạnh tính chất thuyết phục nên việc nghiên cứu được thực hiện trực tiếp tại NHNo & PTNT huyện Long Hồ, Tỉnh Vĩnh Long. 1.3.2. Thời gian nghiên cứu Chi nhánh NHNo & PTNT huyện Long Hồ với hình thức kinh doanh đa dạng về sản phẩm và dịch vụ phục vụ cho mọi đối tượng hoạt động kinh doanh, do đó không thể đi sâu nghiên cứu tất cả các lĩnh vực hoạt động của ngân hàng. Vì thế, đề tài chỉ tập trung nghiên cứu về hoạt động tín dụng đối với hộ sản xuất nông nghiệp trong 3 năm 2006, 2007, 2008. Và thời gian tiến hành nghiên cứu từ ngày 02/02/2009 đến ngày 25/04/2009. 1. 3.3. Đối tượng nghiên cứu Hoạt động của ngân hàng bao gồm: hoạt động tín dụng, dịch vụ ngân hàng,…Trong hoạt động tín dụng bao gồm tín dụng nông nghiệp, tín dụng tiêu dùng, tín dụng nhà ở, tín dụng thương mại và dịch vụ,… nhưng với vị trí ở vùng nông thôn nên đời sống người dân ở tại địa bàn mà ngân hàng quản lý chủ yếu là sản xuất nông nghiệp, nhu cầu về vốn của người dân nơi đây phần lớn dùng để trang trải chi phí sản xuất nông nghiệp. Đồng thời do kiến thức có hạn, thời gian tiếp cận với những hoạt động thực tiễn đa dạng và phong phú tại Ngân hàng chưa nhiều nên luận văn này chủ yếu tập trung đề cập một số vấn đề nhằm: - Phân tích tình hình nguồn vốn, huy động vốn, cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn trong hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp. - Đưa ra một số giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại NHNo & PTNT huyện Long Hồ. Phân tích hoạt động tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp tại chi nhánh NHNo & PTNT Long Hồ GVHD: Nguyễn Thị Lương 4 SVTH: Nguyễn Thị Vĩnh An CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. PH