Luận văn Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Vĩnh Long chi nhánh huyện Trà Ôn

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VĨNH LONG CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: Ths. TRƯƠNG CHÍ TIẾN HỒNG THANH THÚY MSSV: 4053648 Lớp: Kế Toán TH – K31 Cần Thơ – 2009 www.kinhtehoc.net i MỤC LỤC CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU..................................................................................1 1.1. SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI.................................................................1 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU...........................................................................2 1.2.1. Mục tiêu chung........................................................................................2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể........................................................................................2 1.3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU..............................................................................2 1.4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU..............................................................................3 1.4.1. Không gian .............................................................................................3 1.4.2.Thời gian ..................................................................................................3 1.4.3. Đối tượng nghiên cứu.............................................................................3 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.........................................................................................................................4 2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN ................................................................................4 2.1.1. Những vấn đề cơ bản về tín dụng......................................................... 4 2.1.1.1. Khái niệm về tín dụng.................................................................... 4 2.1.1.2. Phân loại tín dụng..........................................................................4 2.1.2. Vai trò của tín dụng................................................................................5 2.1.3. Một số quy định của NHN0&PTNT Việt Nam về nghiệp vụ cho vay............................................................................................................................6 2.1.3.1. Nguyên tắc cho vay........................................................................ 6 2.1.3.2. Điều kiện cho vay ...........................................................................7 2.1.3.3. Đối tượng cho vay...........................................................................8 2.1.3.4. Thời hạn cho vay ............................................................................8 2.1.3.5. Lãi suất cho vay ..............................................................................8 2.1.3.6. Mức cho vay ...................................................................................9 2.1.3.7. Phương thức cho vay......................................................................9 2.1.3.8. Phân loại nợ quá hạn, nợ xấu.......................................................10 2.1.3.9. Quy trình cho vay..........................................................................12 2.1.4. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng............13 2.1.4.1 Doanh số cho vay ..........................................................................13 2.1.4.2 Doanh số thu nợ ...........................................................................13 www.kinhtehoc.net ii 2.1.4.3. Hệ số thu nợ................................................................................. 14 2.1.4.4. Dư nợ tín dụng............................................................................ 14 2.1.4.5. Nợ quá hạn trên tổng dư nợ, Nợ xấu trên tổng dư nợ...............14 2.1.4.6. Vòng quay vốn tín dụng ..............................................................14 2.1.4.7. Vốn huy động trên dư nợ ............................................................14 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ...............................................................15 2.2.1. Phương pháp chọn mẫu......................................................................15 2.2.2. Phương pháp thu thập số liệu.............................................................15 2.2.3. Phương pháp phân tích số liệu............................................................16 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU SƠ LƯỢC VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN.............17 3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN..............................................17 3.1.1 Sự hình thành và phát triển..................................................................17 3.1.2 Các sản phẩm dịch vụ cung cấp cho khách hàng ..............................18 3.1.3 Cơ cấu tổ chức quản lý chi nhánh........................................................18 3.2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH QUA 3 NĂM CỦA NHN0&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN........................................................................21 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN.................................................................................27 4.1. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN QUA 3 NĂM TẠI NHN0&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN........................................................................27 4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG...................................................31 4.2.1. Doanh số cho vay .................................................................................31 4.2.1.1. Doanh số cho vay theo thời hạn...................................................32 4.2.1.2. Doanh số cho vay theo ngành kinh tế..........................................34 4.2.2. Doanh số thu nợ....................................................................................37 4.2.2.1. Doanh số thu nợ theo thời hạn.....................................................38 4.2.2.2. Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế............................................41 4.2.3. Doanh số dư nợ.......................................................................................4 4.2.3.1. Doanh số dư nợ theo thời hạn......................................................44 www.kinhtehoc.net iii 4.2.3.2. Doanh số dư nợ theo ngành kinh tế.............................................47 4.2.4. Doanh số nợ xấu..................................................................................50 4.2.4.1. Nợ xấu theo thời hạn...................................................................51 4.2.4.2. Nợ xấu theo ngành kinh tế..........................................................53 4.3. MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG................56 CHƯƠNG 5: ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ HÀI LÒNG CỦA KHÁCH HÀNG ĐỐI VỚI NHN0&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN..............................................................59 5.1. TỔNG QUAN VỀ ĐẶC ĐIỂM CỦA KHÁCH HÀNG VAY VỐN TẠI NHN0&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN......................................................................59 5.1.1. Nhu cầu vốn vay tại Ngân hàng........................................................59 5.1.2. Tỷ lệ vốn vay trong tổng nhu cầu vốn của khách hàng...................60 5.1.3. Nguồn thông tin để tiếp cận với Ngân hàng......................................60 5.2. ĐÁNH GIÁ CHUNG CỦA KHÁCH HÀNG............................................61 5.2.1. Những tiêu chí mà khách hàng lựa chọn vay tại Ngân hàng..........61 5.2.2. Đánh giá mức độ hài lòng của khách hàng.......................................63 5.2.3. Khó khăn của khách hàng khi giao dich với Ngân hàng.................69 CHƯƠNG 6: MỘT SỐ GIẢI PHÁP.................................................................70 6.1. ĐỐI VỚI CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN................................................70 6.2. ĐỐI VỚI CÔNG TÁC CHO VAY.............................................................72 6.3. ĐỐI VỚI CÔNG TÁC THU HỒI NỢ.......................................................73 6.4. ĐỐI VỚI THỦ TỤC CHO VAY................................................................76 6.5. ĐỐI VỚI THỜI GIAN THỰC HIỆN GIAO DỊCH.................................77 6.6. NHỮNG KHÓ KHĂN CỦA KHÁCH HÀNG..........................................77 CHƯƠNG 7: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ....................................................79 7.1. KẾT LUẬN..................................................................................................79 7.2. KIẾN NGHỊ.................................................................................................80 7.2.1. Đối với NHNo&PTNT chi nhánh huyện Trà Ôn..............................80 7.2.2. Đối với NHNo&PTNT tỉnh Vĩnh Long..............................................82 7.2.3. Đối với Chính Quyền địa phương .....................................................82 www.kinhtehoc.net iv DANH MỤC BẢNG Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHN0&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN QUA 3 NĂM.........................................................22 BẢNG 2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHN0&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN QUA 03 NĂM.................................................................................................28 Bảng 3: DOANH SỐ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THEO THỜI GIAN..32 Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ..........................34 Bảng 5: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN..........................................38 Bảng 6: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ..............................41 Bảng 7: DOANH SỐ DƯ NỢ THEO THỜI HẠN............................................44 Bảng 8: DOANH SỐ DƯ NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ................................47 Bảng 9: DOANH SỐ NỢ XẤU THEO THỜI HẠN........................................51 Bảng 10: DOANH SỐ NỢ XẤU THEO NGÀNH KINH TẾ..........................53 Bảng 11: HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM..56 Bảng 12: NHU CẦU VỐN VAY CỦA KHÁCH HÀNG.................................59 Bảng 13: TỶ LỆ VỐN VAY TRONG TỔNG NHU CẦU VỐN.....................60 Bảng 14: NGUỒN THÔNG TIN VAY..............................................................60 Bảng 15: TIÊU CHÍ LỰA CHỌN KHI VAY...................................................61 Bảng 16: ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ HÀI LÒNG CỦA KHÁCH HÀNG............63 Bảng 17: NHỮNG KHÓ KHĂN CỦA KHÁCH HÀNG KHI GIAO DỊCH VỚI NGÂN HÀNG.............................................................................................69 www.kinhtehoc.net v DANH MỤC HÌNH Hình 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 03 NĂM.................................................................................................................23 Hình 2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG QUA BA NĂM.......................................................................................................................29 Hình 3: DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN.......................................33 Hình 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ.........................35 Hình 5: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN..........................................39 Hình 6: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ.............................42 Hình 7: DOANH SỐ DƯ NỢ THEO THỜI HẠN............................................45 Hình 8: DOANH SỐ DƯ NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ................................48 Hình 9: DOANH SỐ NỢ XẤU THEO THỜI HẠN..........................................52 Hình 10: DOANH SỐ NỢ XẤU THEO NGÀNH KINH TẾ QUA 03 NĂM.....................................................................................................................54 Hình 11: MỨC ĐỘ HÀI LÒNG VỀ THỦ TỤC VAY TẠI NHN0&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN...............................................................................................64 Hình 12: MỨC ĐỘ HÀI LÒNG VỀ LÃI SUẤT VAY....................................65 Hình 13: MỨC ĐỘ HÀI LÒNG VỀ THỜI HẠN VAY...................................66 Hình 14: MỨC ĐỘ HÀI LÒNG VỀ CÁCH THỨC TRẢ NỢ........................66 Hình 15: MỨC ĐỘ HÀI LÒNG VỀ PHONG CÁCH PHỤC VỤ CỦA NHÂN VIÊN NGÂN HÀNG...........................................................................................67 Hình 16: MỨC ĐỘ HÀI LÒNG VỀ THỜI GIAN GIAO DỊCH....................68 Hình 17: MỨC ĐỘ HÀI LÒNG VỀ CHÍNH SÁCH ƯU ĐÃI KHI VAY.....68 www.kinhtehoc.net vi DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT CNH-HĐH: Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa. NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông thôn. VAC: Mô hình kinh tế Vườn – Ao – Chuồng. BGĐ: Ban giám đốc. ĐHCT: Đại học Cần Thơ. Ngành TM, DV: Ngành thương mại, dịch vụ. www.kinhtehoc.net vii TÓM TẮT Đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Trà Ôn – Vĩnh Long” được thực hiện thông qua việc thu thập số liệu thứ cấp và số liệu sơ cấp trong thời gian thực tập tốt nghiệp tại chi nhánh với mục tiêu là Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Trà Ôn qua 3 năm từ 2006 – 2008, đánh giá chung tình hình hoạt động tín dụng tại chi nhánh. Phân tích xu hướng biến động và dự báo doanh số cho vay cũng như phân tích xu hướng biến động nguồn vốn huy động nhằm xác định khả năng đáp ứng nguồn vốn của Ngân hàng, đánh giá mức độ hài lòng của khách hàng vay vốn tại chi nhánh. Đồng thời đề xuất giải pháp để mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động hoạt động tín dụng tại chi nhánh. Đề tài gồm có 7 chương cụ thể như sau: Chương 1: Giới thiệu chung về đề tài. Chương 2: Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu gồm: Khái niệm, bản chất, chức năng của Ngân hàng thương mại; Một số khái niệm về hoạt động tín dụng và một số quy định chung về tín dụng tại Ngân hàng. Các phương pháp thu thập số liệu, phương pháp phân tích. Chương 3: Giới thiệu khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Trà Ôn gồm: Quá trình hình thành và phát triển; cơ cấu tổ chức; chức năng; nhiệm vụ của Ngân hàng. Khái quát về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng qua 3 năm từ 2006 – 2008. Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Trà Ôn gồm: Khái quát tình hình huy động vốn của Ngân hàng qua 3 năm từ 2006-2008; Phân tích hoạt động tín dụng tại chi nhánh thông qua việc phân tích: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu theo thời hạn tín dụng và theo ngành nghề kinh tế. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại chi nhánh qua 3 năm qua các chỉ số tài chính. Chương 5: Đánh giá mức độ hài lòng của khách hàng vay vốn thông qua số liệu đã xử lý sau khi phóng vấn các khách hàng này. Chương 6: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại chi nhánh. Chương 7: Kết luận và kiến nghị. www.kinhtehoc.net DANH MỤC BẢNG Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHN0&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN TRÀ ÔN QUA 3 NĂM..........................................................22 BẢNG 2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHN0&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN QUA 03 NĂM.................................................................................................28 Bảng 3: DOANH SỐ CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THEO THỜI GIAN..32 Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ..........................34 Bảng 5: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN..........................................38 Bảng 6: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ..............................41 Bảng 7: DOANH SỐ DƯ NỢ THEO THỜI HẠN............................................44 Bảng 8: DOANH SỐ DƯ NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ................................47 Bảng 9: DOANH SỐ NỢ XẤU THEO THỜI HẠN........................................51 Bảng 10: DOANH SỐ NỢ XẤU THEO NGÀNH KINH TẾ..........................53 Bảng 11: HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG QUA BA NĂM..56 Bảng 12: NHU CẦU VỐN VAY CỦA KHÁCH HÀNG.................................59 Bảng 13: TỶ LỆ VỐN VAY TRONG TỔNG NHU CẦU VỐN.....................60 Bảng 14: NGUỒN THÔNG TIN VAY..............................................................60 Bảng 15: TIÊU CHÍ LỰA CHỌN KHI VAY...................................................61 Bảng 16: ĐÁNH GIÁ MỨC ĐỘ HÀI LÒNG CỦA KHÁCH HÀNG............63 Bảng 17: NHỮNG KHÓ KHĂN CỦA KHÁCH HÀNG KHI GIAO DỊCH VỚI NGÂN HÀNG.............................................................................................69 www.kinhtehoc.net DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT CNH-HĐH: Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa. NHNo&PTNT: Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông thôn. VAC: Mô hình kinh tế Vườn – Ao – Chuồng. BGĐ: Ban giám đốc. ĐHCT: Đại học Cần Thơ. Ngành TM, DV: Ngành thương mại, dịch vụ. www.kinhtehoc.net DANH MỤC HÌNH Hình 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 03 NĂM.................................................................................................................23 Hình 2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG QUA BA NĂM......................................................................................................................29 Hình 3: DOANH SỐ CHO VAY THEO THỜI HẠN.......................................33 Hình 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ.........................35 Hình 5: DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN..........................................39 Hình 6: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ.............................42 Hình 7: DOANH SỐ DƯ NỢ THEO THỜI HẠN............................................45 Hình 8: DOANH SỐ DƯ NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ................................48 Hình 9: DOANH SỐ NỢ XẤU THEO THỜI HẠN..........................................52 Hình 10: DOANH SỐ NỢ XẤU THEO NGÀNH KINH TẾ QUA 03 NĂM.....................................................................................................................54 Hình 11: MỨC ĐỘ HÀI LÒNG VỀ THỦ TỤC VAY TẠI NHN0&PTNT HUYỆN TRÀ ÔN...............................................................................................64 Hình 12: MỨC ĐỘ HÀI LÒNG VỀ LÃI SUẤT VAY....................................65 Hình 13: MỨC ĐỘ HÀI LÒNG VỀ THỜI HẠN VAY...................................66 Hình 14: MỨC ĐỘ HÀI LÒNG VỀ CÁCH THỨC TRẢ NỢ........................66 Hình 15: MỨC ĐỘ HÀI LÒNG VỀ PHONG CÁCH PHỤC VỤ CỦA NHÂN VIÊN NGÂN HÀNG...........................................................................................67 Hình 16: MỨC ĐỘ HÀI LÒNG VỀ THỜI GIAN GIAO DỊCH....................68 Hình 17: MỨC ĐỘ HÀI LÒNG VỀ CHÍNH SÁCH ƯU ĐÃI KHI VAY.....68 www.kinhtehoc.net LVTN: Phân tích hoạt động tín dụng tại NHN0&PTNT Trà Ôn – Vĩnh Long GVHD: Th.s Trương Chí Tiến SVTH: Hồng Thanh Thúy (4053648) - 1 - CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1. SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Sự phát triển của hệ thống tài chính là điều kiện cần cho sự phát triển kinh tế của một đất nước. Một hệ thống tài chính phát triển đóng vai trò như mạch máu lưu thông trong nền kinh tế Việt Nam cũng như các nước đang phát triển khác, do thị trường tài chính - tiền tệ chưa phát triển đồng bộ nên hiện nay tín dụng Ngân hàng đang là một kênh cung cấp vốn quan trọng của các doanh nghiệp. Đặc biệt trong những năm gần đây, nhu cầu về vốn của nền kinh tế là rất lớn thì Ngân hàng ngày càng thể hiện vai trò vô cùng quan trọng của mình thông qua hai chức năng là: Huy động các nguồn vốn nhàn rỗi trong các tổ chức kinh tế và trong dân cư, sau đó phân phối lại nguồn vốn này cho tất cả các thành phần kinh tế có nhu cầu sản xuất kinh doanh một cách hợp lý để sử dụng vốn có hiệu quả, ngày càng đưa nền kinh tế đất nước phát triển vững chắc và ổn định. Đất nước ta là một nước nông nghiệp đang trong quá trình công nghiệp hóa – hiện đại hoá (CNH - HĐH) nông nghiệp nông thôn – Đó chính là một trong những nhiệm vụ hàng đầu của Đảng ta trong công cuộc đổi mới và phát tr