Luận văn Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu chi nhánh Cần Thơ

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH
  LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH CẦN THƠ Giáo viên hướng dẫn: Sinh viên thực hiện: ThS. TRƯƠNG CHÍ HẢI NGUYỄN THỊ MỘNG KHANH Mã số SV: 4053555 Lớp: Kế toán tổng hợp khóa 31 Cần Thơ – 04/2009 Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ACB chi nhánh Cần Thơ GVHD: ThS. Trương Chí Hải - i - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Được sự giới thiệu của Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh Trường Đại học Cần Thơ và sự chấp thuận của Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Cần Thơ, với vốn kiến thức đã học và qua hơn hai tháng thực tập tại Ngân hàng, cùng với sự hướng dẫn của thầy Trương Chí Hải và sự giúp đỡ của quý Ngân hàng, em đã hoàn thành luận văn tốt nghiệp của mình. Em xin gởi lời cảm ơn chân thành đến:  Toàn thể quý thầy cô Trường Đại học Cần thơ nói chung và Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh nói riêng đã tận tâm dạy bảo và truyền đạt cho chúng em những tri thức quý báo làm hành trang bước vào đời.  ThS. Trương Chí Hải, thầy đã dành nhiều thời gian hướng dẫn, giúp đỡ, đóng góp ý kiến và sửa chữa những sai sót trong suốt quá trình thực hiện bài viết tốt nghiệp này.  Ban lãnh đạo Ngân hàng Á Châu, cùng toàn thể các cán bộ, nhân viên đang công tác tại Ngân hàng đã nhiệt tình giúp đỡ, chỉ bảo cho em những kinh nghiệm thực tế trong quá trình thực tập tại Ngân hàng. Xin kính chúc quý thầy cô của trường Đại học Cần Thơ, Ban lãnh đạo Ngân hàng cùng toàn thể các cán bộ và nhân viên đang làm việc tại các phòng, ban của NH Á Châu được dồi dào sức khỏe và đạt nhiều thắng lợi mới trong công tác. Ngày 27 tháng 04 năm 2009 Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Mộng Khanh LỜI CẢM TẠ  Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ACB chi nhánh Cần Thơ GVHD: ThS. Trương Chí Hải - ii - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh LỜI CAM ĐOAN  Luận văn này trình bày vấn đề nghiên cứu là phân tích tình hình huy động vốn và vho vay tai Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Cần Thơ nên hầu hết các thông tin trong đề tài được thu thập tại đơn vị thực tập và đã được sự đồng ý, cho phép sử dụng của lãnh đạo cơ quan. Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Ngày 27 tháng 04 năm 2009 Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Mộng Khanh Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ACB chi nhánh Cần Thơ GVHD: ThS. Trương Chí Hải - iii - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP  ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. ................................................................................................................................. Ngày …. tháng 04 năm 2009 Thủ trưởng đơn vị Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ACB chi nhánh Cần Thơ GVHD: ThS. Trương Chí Hải - iv - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh MỤC LỤC  Trang Chương 1: GIỚI THIỆU..................................................................................... 1 1.1. Đặt vấn đề nghiên cứu.................................................................................. 1 1.1.1. Sự cần thiết của đề tài............................................................................. 1 1.1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn ................................................................ 2 1.2. Mục tiêu nghiên cứu ..................................................................................... 2 1.2.1. Mục tiêu chung........................................................................................ 2 1.2.2. Mục tiêu cụ thể ........................................................................................ 2 1.3. Câu hỏi nghiên cứu....................................................................................... 2 1.4. Phạm vi nghiên cứu ...................................................................................... 3 1.4.1. Địa bàn nghiên cứu ................................................................................. 3 1.4.2. Thời gian nghiên cứu.............................................................................. 3 1.4.3. Đối tượng nghiên cứu ............................................................................. 3 1.5. Lược khảo tài liệu liên quan đến đề tài ...................................................... 3 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU. 5 2.1. Phương pháp luận......................................................................................... 5 2.1.1. Một số cơ sở lý thuyết về vốn ................................................................. 5 2.1.2. Một số cơ sở lý thuyết về tín dụng......................................................... 7 2.2. Phương pháp nghiên cứu ........................................................................... 10 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu.............................................................. 10 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu ............................................................ 11 Chương 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU CHI NHÁNH CẦN THƠ........................................................................................................... 13 3.1. Tổng quan về TP. Cần Thơ........................................................................ 13 3.1.1. Vị trí địa lý............................................................................................. 13 3.1.2. Đặc điểm kinh tế - xã hội của TP. Cần Thơ ....................................... 13 3.1.3. Phát triển trong tương lai..................................................................... 14 3.2. Khái quát về Ngân hàng TMCP Á Châu Chi nhánh Cần Thơ .............. 14 3.2.1. Lịch sử hình thành và phát triển......................................................... 14 Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ACB chi nhánh Cần Thơ GVHD: ThS. Trương Chí Hải - v - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh 3.2.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy ......................................................................... 15 3.2.3. Một số nội dung cơ bản về quy chế nghiệp vụ cho vay ..................... 17 Chương 4: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY.. 22 4.1. Phân tích tình hình huy động vốn ............................................................. 22 4.1.1. Đánh giá tình hình chung..................................................................... 22 4.1.1. Đánh giá tình hình cụ thể ..................................................................... 24 4.2. Phân tích tình hình cho vay ....................................................................... 27 4.2.1. Khái quát chung tình hình tín dụng.................................................... 27 4.2.2. Phân tích về doanh số cho vay ............................................................. 29 4.2.3. Phân tích về tình hình thu nợ .............................................................. 39 4.2.4. Phân tích tình hình dư nợ cho vay ...................................................... 47 4.2.5. Phân tích tình hình nợ quá hạn ........................................................... 55 4.2.6. Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng thông qua một số chỉ tiêu và kết quả hoạt động kinh doanh tại ACB Cần Thơ ........................................... 64 Chương 5: MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY............................................................................. 70 5.1. Các giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn.................................... 70 5.2. Các giải pháp hạn chế rủi ro và nâng cao hiệu quả trong hoạt động tín dụng..................................................................................................................... 71 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ....................................................... 74 6.1. Kết luận........................................................................................................ 74 6.2. Kiến nghị...................................................................................................... 75 6.2.1. Một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước ........................................ 75 6.2.2. Kiến nghị đối với chính quyền Thành phố Cần Thơ......................... 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ACB chi nhánh Cần Thơ GVHD: ThS. Trương Chí Hải - vi - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh DANH MỤC BIỂU BẢNG  Trang Bảng 1: Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2006 - 2008 ....................................................................................... 23 Bảng 2: Số liệu chung về tình hình tín dụng tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm từ 2004 - 2006 ...................................................... 27 Bảng 3: Doanh số cho vay theo thời gian tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần thơ qua 3 năm 2006 - 2008 ........................................................................ 30 Bảng 4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2006 - 2008..................................................... 34 Bảng 5: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần thơ qua 3 năm 2006 - 2008 ............................................................ 36 Bảng 6: Tình hình thu nợ theo thời gian tại Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2006 - 2008....................................................................... 41 Bảng 7: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế tại Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2006 - 2008........................................................... 43 Bảng 8: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế tại Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2006 - 2008........................................................... 45 Bảng 9: Tình hình dư nợ cho vay theo thời gian tại Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2006 - 2008........................................................... 48 Bảng 10: Tình hình dư nợ theo thành phần kinh tế tại Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2006 - 2008 ................................................... 50 Bảng 11: Tình hình dư nợ theo ngành kinh tế tại Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2006 - 2008........................................................... 53 Bảng 12: Tình hình nợ quá hạn theo thời gian tại Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2006 - 2008........................................................... 57 Bảng 13: Tình hình nợ quá hạn theo thành phần kinh tế tại ACB Cần Thơ từ năm 2006 - 2008............................................................................................. 59 Bảng 14: Tình hình nợ quá hạn theo ngành kinh tế tại Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2006 - 2008 ................................................... 61 Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ACB chi nhánh Cần Thơ GVHD: ThS. Trương Chí Hải - vii - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh Bảng 15: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả của hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ từ năm 2006 – 2008 .................................. 65 Bảng 16: Kết quả hoạt động tín dụng và chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng tại ACB Cần Thơ từ năm 2006 - 2008 ............................................................. 67 Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ACB chi nhánh Cần Thơ GVHD: ThS. Trương Chí Hải - viii - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh DANH MỤC HÌNH  Trang Hình 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Cần Thơ....... 15 Hình 2: Tốc độ tăng trưởng vốn huy động tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ từ năm 2006 - 2008 ............................................................................ 24 Hình 3: Cơ cấu huy động vốn tại ACB Cần Thơ từ năm 2006 - 2008 .......... 25 Hình 4: Doanh số cho vay tại ACB Cần Thơ từ năm 2006 - 2008 ................ 29 Hình 5: Cơ cấu doanh số cho vay theo thời gian tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ từ năm 2006 - 2008 ................................................................ 31 Hình 6: Doanh số thu nợ tại ACB Cần Thơ từ năm 2006 - 2008 .................. 39 Hình 7: Dư nợ cho vay tại ACB Cần Thơ từ năm 2006 - 2008...................... 47 Hình 8: Tình hình nợ quá hạn tại ACB Cần Thơ từ năm 2006 - 2008 ......... 55 Hình 9: Lợi nhuận ròng tại ACB Cần Thơ từ năm 2006 - 2008 ................... 67 Hình 10: Tình hình doanh thu & chi phí tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ từ năm 2006 - 2008 ............................................................................ 69 Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ACB chi nhánh Cần Thơ GVHD: ThS. Trương Chí Hải - ix - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT  NH Ngân hàng NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần ACB Ngân hàng TMCP Á Châu (Ngân hàng Á Châu) ACB Cần Thơ ACB Chi nhánh Cần Thơ LS Lãi suất TCTD Tổ chức tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ACB Chi nhánh Cần Thơ GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 1 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.1.1. Sự cần thiết của đề tài Việc gia nhập WTO đã mở ra những cơ hội phát triển mới cho thị trường tài chính Việt Nam. Tuy nhiên, bên cạnh đó, đầu tư trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng cũng đặt ra nhiều thách thức và rủi ro đối với các NHTM của Việt Nam. Theo các cam kết, khi gia nhập WTO, lĩnh vực ngân hàng sẽ được mở cửa dần theo lộ trình 7 năm. Ngành ngân hàng sẽ có những thay đổi cơ bản khi các tổ chức tài chính nước ngoài có thể nắm giữ cổ phần của các ngân hàng Việt Nam. Đặc biệt, việc xuất hiện các ngân hàng 100% vốn nước ngoài tại Việt Nam sẽ làm "miếng bánh" thị phần bị thu hẹp do quy mô hoạt động, khả năng tiếp cận thị trường, nhóm khách hàng, chủng loại dịch vụ của đối thủ tăng lên. Thêm vào đó, cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu và suy thoái kinh tế thế giới đang diễn ra. Mặc dù, nó không tác động trực tiếp đến Việt Nam nhưng nền kinh tế nước ta vẫn không tránh khỏi bị ảnh hưởng. Trước mắt, dưới tác động gián tiếp của cuộc khủng hoảng sự cân nhắc của các nguồn vốn nhàn rỗi trong dân và các thành phần kinh tế đã có sự thay đổi. Ngoài ra, tình hình xuất khẩu hay thu hút đầu tư nước ngoài của các doanh nghiệp bị ảnh hưởng làm cho nợ xấu tăng cao. Vì vậy, việc điều phối như thế nào cho hợp lý giữa vay và cho vay trong tình hình hiện nay là vấn đề mà các ngân hàng đang phải đối mặt. Ngân hàng Á Châu - Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam (Tạp chí Euromoney) với định hướng tiếp tục giữ vị thế dẫn đầu trong hệ thống NHTMCP tại Việt Nam thì chính sách nào để hoạt động đạt hiệu quả, huy động tốt hơn các nguồn vốn trong xã hội và mở rộng đầu tư đáp ứng nhu cầu của sự nghiệp công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước, giành thế chủ động trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế. Đây chính là lý do em chọn “Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ” làm đề tài luận văn tốt nghiệp của mình. Hy vọng rằng qua những nội dung phân tích có thể thấy được những điểm yếu và nâng cao hơn nữa những điểm mạnh trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng. Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ACB Chi nhánh Cần Thơ GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 2 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh 1.1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn Gần 20 năm hình thành và phát triển, các ngân hàng thương mại Việt Nam, đặc biệt là ngân hàng thương mại cổ phần ngày càng lớn mạnh và tạo dựng được uy tín với khách hàng cũng như đóng góp cho sự nghiệp tài chính nói riêng và phát triển đất nước nói chung. Trong những năm qua, hệ thống TCTD vẫn là kênh huy động và đáp ứng nhu cầu vốn chủ yếu cho nền kinh tế. Tuy nhiên, sự mất cân đối về kỳ hạn giữa vốn và sử dụng vốn trong hệ thống ngân hàng vẫn còn phổ biến. Thành phố Cần Thơ là trung tâm kinh tế của vùng đồng bằng Sông Cửu Long, với tốc độ phát triển kinh tế cao, đời sống dân cư ngày càng được cải thiện thì vốn nhàn rỗi cũng như nhu cầu vay vốn trong dân cư và các thành phần kinh tế là rất cao. Do vậy, việc cân đối giữa cung cầu tín dụng trong bối cảnh suy thoái kinh tế toàn cầu bắt đầu gây tác hại đến Việt Nam là vấn đề đang thu hút sự quan tâm của mọi ngành, mọi cấp nhất là ngành Ngân hàng. 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1. Mục tiêu chung Mục tiêu chung của đề tài là phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng. Tìm hiểu về tình hình hoạt động của Ngân hàng, các mặt mạnh và mặt yếu để có thể đề ra các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng. 1.2.2. Mục tiêu cụ thể - Phân tích tình hình và đánh giá hiệu quả của hoạt động huy động vốn. - Phân tích tình hình và đánh giá hiệu quả của hoạt động cho vay. - Đề ra các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong những năm tới. 1.3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU a) Chi nhánh đã áp dụng những phương thức nào để thu hút nguồn vốn tại địa phương? b) Nhu cầu tín dụng của TP. Cần Thơ như thế nào? Nguồn vốn huy động của Chi nhánh có đủ