Tóm tắt Luận văn - Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Quân đội-Chi nhánh Hoàn Kiếm

MỞ ĐẦU Tính cấp thiết của đề tài Sau gần 30 năm phát triển và quản lý nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, nền kinh tế Việt Nam đã đạt được những thành tựu to lớn, đáng khích lệ. Tăng trưởng cao bình quân trên 6%/năm, việc làm, thất nghiệp được cải thiện, các loại hàng hoá đa dạng và phong phú, đời sống nhân dân ngày càng được ổn định và nâng cao rõ rệt. Có được những kết quả đó không thể không nhắc tới sự đóng góp của hệ thống các ngân hàng thương mại Việt Nam. Với tư cách là trung gian tài chính trong nền kinh tế, hệ thống các Ngân hàng thương mại Việt Nam luôn giữ vai trò huyết mạch trong các hoạt động kinh tế nói chung, và là kênh dẫn vốn chủ đạo đối với các dự án đầu tư của Nhà nước cũng như của các doanh nghiệp. Đối với các Ngân hàng thương mại, hoạt động cho vay theo dự án luôn là một trong những hoạt động quan trọng chiếm tỷ trọng cao trong tổng dư nợ và mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng. Song hoạt động này lại tiềm ẩn nguy cơ rủi ro cao nhất cho Ngân hàng. Chính vì vậy, việc nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư trong hoạt động cho vay, đặc biệt là nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư hiện đang là một trong những vấn đề mang tính cấp thiết đối với các ngân hàng thương mại. Hoạt động của Ngân hàng TMCP Quân đội vì mục tiêu lợi nhuận nhưng bảo đảm sử dụng vốn an toàn, hiệu quả và góp phần thúc đẩy kinh tế đất nước. Trong những năm tới, hệ thống Ngân hàng TMCP Quân đội từng bước xây dựng và phát triển trở thành tổ chức tài chính có uy tín trong và ngoài nước với phương châm hoạt động là phát triển bền vững hiệu quả và hội nhập. Để đạt được mục tiêu này, một trong những khâu quan trọng cần được quan tâm là thẩm định tài chính dự án. Thẩm định tài chính dự án có chất lượng tốt sẽ góp phần bảo đảm an toàn trong hoạt động cho vay của Ngân hàng. Chi nhánh Hoàn Kiếm-Ngân hàng TMCP Quân đội là đơn vị trực thuộc Ngân hàng TMCP Quân đội. Chi nhánh đã thực hiện thẩm định cho vay các dự án trong những năm qua, tuy nhiên trong quá trình thẩm định cho vay với chất lượng thẩm định tài chính dự án còn thấp so với mục tiêu, còn bộc lộ những bất cập, gây ảnh hưởng xấu đến kết quả đầu tư. Trong thời gian tới, để đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển công nghiệp, nhu cầu cho vay theo dự án là rất lớn, nếu không nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án thì nguy cơ tổn thất của Ngân hàng sẽ không nhỏ. Nhằm góp phần đáp ứng đòi hỏi bức xúc của thực tiễn, tôi chọn đề tài “ Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Quân đội-chi nhánh Hoàn Kiếm” làm đề tài luận văn thạc sỹ. Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa và làm rõ những vấn đề lý luận cơ bản về chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại; - Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Quân đội- Chi nhánh Hoàn Kiếm; - Đề xuất những giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Quân đội- Chi nhánh Hoàn Kiếm. Kết cấu của luận văn Chương 1: Cơ sở lý luận về chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Quân đội- Chi nhánh Hoàn Kiếm. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Quân đội- Chi nhánh Hoàn Kiếm. CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1. Thẩm định tài chính dự án đầu tƣ trong hoạt động cho vay của ngân hàng thƣơng mại 1.1.1. Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ban hành: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này”. “Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản”. “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”. Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại tập trung vào các nhóm sau: - Hoạt động huy động vốn - Hoạt động cho vay và đầu tư - Hoạt động khác Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 được Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam ban hành, cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Cho vay là hoạt động kinh doanh chủ chốt của NHTM để tạo ra lợi nhuận, nhưng cũng chứa đựng nhiều rủi ro nhất trong hoạt động ngân hàng. 1.1.2. Thẩm định tài chính DADT trong hoạt động cho vay của NHTM Mục tiêu của đầu tư là hiệu quả nhưng muốn tối đa hoá hiệu quả đầu tư thì trước khi quyết định đầu tư nhất thiết phải có sự chuẩn bị thật cẩn thận và nghiêm túc thể hiện qua việc lập dự án đầu tư trên cơ sở mọi thông tin liên quan đến hoạt động đầu tư đã được thu thập đầy đủ và phân tích tỉ mỉ, khoa học, khách quan. Một dự án đầu tư thông thường bao gồm 3 giai đoạn:  Giai đoạn 1: Chuẩn bị đầu tư  Giai đoạn 2: Thực hiện đầu tư  Giai đoạn 3: Vận hành kết quả đầu tư (dự án đi vào hoạt động) Hoạt động thẩm định dự án đầu tư là khâu cuối cùng trong giai đoạn chuẩn bị đầu tư nhưng lại là khâu then chốt để quyết định đầu tư và do đó, quyết định sự thành công hay thất bại của dự án đầu tư. Cho vay theo dự án là loại hình cho vay phổ biến, đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất. Do vậy, thẩm định dự án là một hoạt động vô cùng cần thiết và có ý nghĩa rất quan trọng trong hoạt động cho vay của ngân hàng. Quy trình thẩm định tài chính dự án đầu tư (theo sơ đồ) Nội dung thẩm định tài chính dự án đầu tư  Xác định tổng vốn đầu tư và nguồn tài trợ  Thẩm định tính hợp lý của các bảng dự trù tài chính  Phân tích tài chính của dự án  Đánh giá và ra quyết điṇh tài trơ ̣ 1.2. Chất lƣợng thẩm định tài chính DAĐT trong hoạt động cho vay của NHTM 1.2.1. Khái niệm và các chỉ tiêu phản ánh chất lượng thẩm định tài chính DAĐT Chất lượng của việc thẩm định dự án nói chung và thẩm định tài chính dự án nói riêng có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động cho vay của ngân hàng, từ đó ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và sự an toàn của ngân hàng. Chất lượng thẩm định tài chính dự án dưới góc độ ngân hàng là xem xét dự án đó có đáp ứng tốt nhất những yêu cầu của ngân hàng, thông qua các chỉ tiêu như quy trình thẩm định có khoa học và toàn diện không, công tác tổ chức quản lý, điều hành và sự phối hợp có nhịp nhàng của các bên có liên quan trong quá trình thẩm định, hệ thống thông tin có đầy đủ, độ tin cậy cao,... Các chỉ tiêu phản ảnh chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư Chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư được thể hiện qua nhiều chỉ tiêu, trong đó có những chỉ tiêu có thể định lượng được nhưng cũng có những chỉ tiêu không thể định lượng được. Nội dung của luận văn này chỉ đề cập đến khía cạnh các chỉ tiêu phản ánh sự thỏa mãn những nhu cầu từ phía ngân hàng.  Tổ chức quản lý, điều hành và quy trình thẩm định tài chính dự án  Mức độ chính xác, toàn diện của nội dung và kết luận thẩm định  Phương pháp và chỉ tiêu thẩm định phù hợp  Thời gian thẩm định  Hệ thống thông tin đầy đủ, độ tin cậy cao  Nợ quá hạn và nợ xấu 1.2.2. Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tài chính DAĐT Các nhân tố về phía ngân hàng thương mại  Năng lực, kiến thức, kinh nghiệm của cán bộ thẩm định  Trang thiết bị, công nghệ Các nhân tố bên ngoài ngân hàng Đây là các yếu tố từ môi trường bên ngoài ngân hàng tác động tới chất lượng công tác thẩm định tài chính dự án đầu tư của ngân hàng thương mại như cơ chế chính sách, pháp luật của Nhà nước, các rủi ro bất khả kháng có thể xảy ra trong quá trình hoạt động của dự án, trình độ và tính trung thực của chủ đầu tư CHƢƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI- CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Quân đội- Chi nhánh Hoàn Kiếm 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển Ngân hàng TMCP Quân đội- Chi nhánh Hoàn Kiếm được thành lập theo quyết định 345/QĐ/HĐQT ngày 28/09/2005 của Hội đồng quản trị Ngân hàng TMCP Quân đội. 2.1.2 Cơ cấu bộ máy hoạt động Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Hoàn Kiếm bao gồm: Ban Giám đốc, phòng Quan hệ khách hàng, phòng Kế toán và dịch vụ khách hàng, phòng Quản lý tín dụng, phòng Tổ chức hành chính, các phòng giao dịch. 2.1.3. Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Hoàn Kiếm Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Hoàn Kiếm được thực hiện tất cả các nghiệp vụ của Ngân hàng TMCP Quân đội. Cụ thể như sau: - Huy động tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán; - Cho vay vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ phục vụ sản xuất kinh doanh; - Cho vay trả góp, tiêu dùng, sinh hoạt gia đình, cho vay mua ô tô trả góp, cho vay trả góp mua, xây dựng và sửa chữa nhà, cho vay du học; - Thanh toán bằng VNĐ và ngoại tệ như: thanh toán chuyển tiền điện tử trong cả nước, thanh toán biên giới, thanh toán quốc tế qua mạng SWIFT, TELEX,... - Các dịch vụ khác. 2.2. Thực trạng chất lƣợng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Hoàn Kiếm Để đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu về vốn đầu tư trung, dài hạn của các doanh nghiệp trên địa bàn quận Hoàn Kiếm và thành phố Hà Nội, trong những năm gần đây, hoạt động tài trợ theo dự án tại Chi nhánh Hoàn Kiếm ngày càng được mở rộng và phát triển. Song song với việc mở rộng tài trợ theo dự án, Chi nhánh luôn luôn chú trọng việc nâng cao chất lượng, hiệu quả thẩm định dự án đầu tư. Chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư được thể hiện qua nhiều chỉ tiêu. Nội dung của luận văn này chỉ đề cập đến khía cạnh các chỉ tiêu phản ánh sự thỏa mãn từ phía Ngân hàng khi đánh giá chất lượng thẩm định tài chính dự án. 2.2.1. Tổ chức quản lý điều hành và quy trình thẩm định tài chính dự án Toàn bộ quá trình cho vay đối với khách hàng là doanh nghiệp của Ngân hàng TMCP Quân đội được chia thành 4 giai đoạn bao gồm: Giai đoạn 1: Thẩm định và xét duyệt cho vay; Giai đoạn 2: Hoàn thiện hồ sơ, ký hợp đồng tín dụng; Giai đoạn 3: Giải ngân; Giai đoạn 4: Quản lý khoản vay, thu hồi nợ. 2.2.2. Mức độ chính xác, toàn diện của nội dung và kết luận thẩm định Nội dung thẩm định tài chính dự án về cơ bản đã được tính toán và phân tích cẩn thận và đầy đủ. Tuy nhiên qua việc phân tích thực trạng công tác thẩm định tài chính dự án tại Chi nhánh cho thấy việc tính toán ở không ít báo cáo thẩm định trong một số dự án còn những hạn chế nhất định. Kết luận thẩm định đưa ra trong một số báo cáo thẩm định đã đánh giá tương đối toàn diện tình hình tài chính dự án trên cơ sở phân tích đánh giá kết hợp các chỉ tiêu tài chính dự án, kết luận mang tính logic xuyên suốt thâu tóm được tình hình tài chính của dự án và đưa ra được các khuyến nghị hợp lý về đầu tư dự án. Bên cạnh đó cũng còn nhiều báo cáo thẩm định đưa ra những kết luận mang tính cục bộ, đưa ra kết luận chung chung, sơ sài không tỏ rõ quan điểm về việc cho vay đầu tư dự án,.. 2.2.3. Phương pháp thẩm định và chỉ tiêu thẩm định tài chính dự án Những phương pháp thẩm định mà cán bộ thẩm định tại Ngân hàng Quân đội thường sử dụng nhất trong quá trình thẩm định các dự án đầu tư  Phương pháp thẩm định theo trình tự  Phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu  Phương pháp thẩm định dựa trên việc phân tích độ nhạy  Phương pháp dự báo  Phương pháp triệt tiêu rủi ro 2.2.4. Thời gian thẩm định Quá trình thẩm định dự án tại Chi nhánh Hoàn Kiếm đều đảm bảo thời gian theo quy định kể từ khi nhận đủ hồ sơ thẩm định, không có trường hợp thẩm định trong thời gian kéo dài, gây chậm trễ ách tắc tiến trình đầu tư của dự án. Song lại xảy ra trường hợp thời gian thẩm định dự án quá gấp do đẩy nhanh tiến độ để hoàn thành kế hoạch năm. 2.2.5. Hệ thống thông tin Thông tin mà Chi nhánh Hoàn Kiếm có thể thu thập từ nhiều nguồn khác nhau như: nguồn thông tin từ hồ sơ dự án của khách hàng, nguồn thông tin từ trung tâm tín dụng của NHNN, nguồn thông tin thu thập từ các trang điện tử,... Tuy nhiên, Chi nhánh chưa thực sự quan tâm nhiều đến việc mua thông tin thẩm định, xây dựng hệ thống lưu trữ thông tin phục vụ công tác thẩm định, mua phần mềm hỗ trợ tính toán trong quá trình thẩm định trong khi những yếu tố này rất cần thiết trong thẩm định tài chính dự án. 2.2.6. Tỷ lệ nợ xấu Qua số liệu phân tích về nợ quá hạn và nợ xấu các năm từ 2012 đến tháng 6/2014, cho thấy nợ xấu tín dụng đầu tư tại Chi nhánh có xu hướng gia tăng. Qua phân tích tình hình thẩm định thực tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Hoàn Kiếm và các chỉ tiêu đánh giá chất lượng thẩm định tài chính dự án cho thấy chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại Chi nhánh chưa được tốt, còn một số tồn tại cần phải khắc phục để nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án. 2.3. Minh họa về thẩm định dự án đầu tƣ “Dự án nâng cấp công suất TBA 220KV Sóc Sơn” 2.3.1. Thẩm định chủ đầu tư  Thẩm định tư cách pháp nhân của chủ đầu tư  Thẩm định năng lực quản lý và điều hành của Ban lãnh đạo Tổng công ty Truyền tải điện Quốc gia (NPT)  Thẩm định các giai đoạn phát triển và uy tín của chủ đầu tư  Thẩm định năng lực tài chính của chủ đầu tư 2.3.2. Thẩm định dự án đầu tư  Thẩm định tính pháp lý của dự án  Thẩm định về khía cạnh tài chính của dự án  Thẩm định về tiến độ và khả năng thực hiện 2.3.3. Đánh giá công tác thẩm định Dự án nâng cấp công suất TBA 220KV Sóc Sơn  Những kết quả đạt được:  Những hạn chế - Tồn tại 2.4. Đánh giá thực trạng chất lƣợng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Quân đội- Chi nhánh Hoàn Kiếm 2.4.1. Thành công (theo các chỉ tiêu chất lượng) Quá trình thẩm định tại chi nhánh, cán bộ thẩm định thực hiện tuân thủ đúng theo các bước và trình tự thẩm định, xem xét đánh giá đầy đủ những nội dung yêu cầu thẩm định. - Báo cáo thẩm định tổng hợp cán bộ thẩm định đã đưa ra được nhận xét đầy đủ các nội dung thẩm định theo quy định về thẩm định tài chính dự án, có kết luận và đưa ra quan điểm rõ ràng về tài trợ dự án. Phần lớn các kết luận kiến nghị và đề xuất đưa ra trong báo cáo thẩm định đã có những căn cứ khách quan không mang tính chủ quan áp đặt của người thẩm định. Cùng với sự trưởng thành về kiến thức và kinh nghiệm của cán bộ thẩm định, việc phân tích đánh giá các nội dung dự án xác thực hơn, các nhận xét đánh giá về nội dung thẩm định ngày càng có chiều sâu. - Thời gian thẩm định được bảo đảm theo quy định, không có trường hợp thẩm định kéo dài gây khó khăn phiền phức cho khách hàng và làm ảnh hưởng đến cơ hội đầu tư và tiến độ thực hiện của các dự án - Thẩm định tài chính dự án có nhiều tiến bộ, tính toán phân tích các chỉ tiêu tài chính cũng đã được cán bộ thẩm định thẩm tính toán kỹ, các kết luận thẩm định đi vào bản chất của các chỉ tiêu tài chính, dần khắc phục được tình trạng đưa ra nhận xét và kết luận thiếu căn cứ. - Quá trình thẩm định tài chính dự án đã loại bỏ những dự án không đủ điều kiện để từ chối cho vay, đồng thời lựa chọn ra được nhiều dự án tốt để quyết định cho vay tài trợ. Phần lớn các dự án thẩm định chấp thuận cho vay, sau quá trình đầu tư chuyển sang vận hành sản xuất kinh doanh phát huy được hiệu quả và trả được nợ vay đúng hạn. 2.4.2. Hạn chế (theo các chỉ tiêu chất lượng) Tuy đã đạt được những thành công nhất định, song nhìn chung chất lượng thẩm định tài chính dự án còn thấp so với yêu cầu - Mức độ chính xác, toàn diện thẩm định tài chính một số dự án chưa tốt. Kết quả tính toán và phân tích còn nhiều thiếu sót. - Thời gian thẩm định tuy không để kéo dài làm ảnh hưởng đến quá trình đầu tư dự án, song đã có nhiều trường hợp thẩm định trong thời gian quá gấp bị dồn vào cuối kỳ kế hoạch, cán bộ thẩm định sẽ không đủ thời gian để xem xét thấu đáo các vấn đề về tài chính dự án từ đó đưa ra những kết luận chủ quan về hiệu quả tài chính dự án, chất lượng thẩm định tài chính không được bảo đảm. - Hệ thống thông tin chưa cung cấp được đầy đủ những số liệu, con số để phân tích toàn diện dự án, nguồn thông tin đang còn nhiều hạn chế cả về chất lượng và số lượng. - Nợ quá hạn và nợ xấu trong hoạt động cho vay đầu tư ngày càng tăng thậm chí ở mức tương đối cao, chất lượng tín dụng không tốt phản ánh chất lượng thẩm định tài chính dự án còn hạn chế. 2.4.3. Đánh giá các nguyên nhân Nguyên nhân chủ quan Thứ nhất, vai trò của thẩm định tài chính dự án chưa được chú trọng đúng mức Thứ hai, Yếu tố con người mặc dù đã được quan tâm nhiều hơn nhưng với tốc độ phát triển kinh tế nói chung và tốc độ tăng trưởng tín dụng nói riêng trong thời gian qua thì số lượng và chất lượng cán bộ tín dụng tại Chi nhánh vẫn còn chưa đáp ứng được yêu cầu công việc, đặc biệt đối với các dự án có quy mô lớn, tính chất kỹ thuật phức tạp. Thứ ba, trang bị phương tiện, kỹ thuật phục vụ thẩm định chưa đầy đủ Nguyên nhân khách quan Thứ nhất, hệ thống văn bản pháp lý làm căn cứ thẩm định còn thiếu và không ổn định. Thứ hai, chất lượng lập dự án của chủ đầu tư còn thấp. Thứ ba, chủ đầu tư cung cấp thông tin không có độ chính xác cao. CHƢƠNG 3 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI- CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 3.1. Định hƣớng chiến lƣợc phát triển của Ngân hàng TMCP Quân đội- Chi nhánh Hoàn Kiếm Tiếp tục thực hiện chiến lược phát triển giai đoạn 2010 – 2015 của MB được xây dựng dựa trên hai nền tảng là Quản trị rủi ro vượt trội và Văn hóa thực thi nhanh hướng tới khách hàng, với tầm nhìn trở thành Ngân hàng thuận tiện với mọi khách hàng. 3.2. Giải pháp nâng cao chất lƣợng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay tại ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Hoàn Kiếm 3.2.1. Nâng cao năng lực chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ thẩm định 3.2.2. Khai thác hiệu quả và nâng cao chất lượng hệ thống thông tin thẩm định 3.2.3. Hoàn thiện tổ chức thẩm định tại Chi nhánh 3.3. Một số kiến nghị 3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân đội Thứ nhất, tăng cường tổ chức các khoá học ngắn hạn, các lớp tập huấn chuyên để thẩm định dự án đầu tư, tổ chức đi tập huấn, trao đổi kinh nghiệm công tác thẩm định cho các chi nhánh nhằm tăng nâng cao năng lực thẩm định trong toàn hệ thống. Thứ hai, Ngân hàng TMCP Quân đội cần sớm hoàn thiện đưa vào sử dụng hệ thống dữ liệu quản trị thông tin kinh tế kỹ thuật để cung cấp thông tin tham khảo cho các Chi nhánh khai thác trong quá trình thẩm định, góp phần nâng cao chất lượng thẩm định. Thứ ba, hoàn thiện phương pháp thẩm định tài chính dự án. Thứ tư, hiện đại hóa trang thiết bị, cơ sở vật chất phục vụ công tác thẩm định. Thứ năm, nên thành lập trung tâm khai thác thông tin và nghiên cứu dự báo thị trường. Thứ sáu, bổ sung cán bộ đầu tư dự án, cán bộ quản lý rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tài trợ dự án đầu tư có kinh nghiệm và nghiệp vụ chuyên sâu về công tác tại MB Hoàn Kiếm. Thứ bảy, Ngân hàng TMCP Quân đội cần có sự chỉ đạo thống nhất từ Trung ương đến các chi nhánh. Cần tiếp tục nghiên cứu, tổng kết các tỷ lệ tài chính trung bình từng ngành để tạo thuận lợi cho công tác thẩm định ở mỗi chi nhánh. 3.3.2. Đối với Chính phủ và các Bộ ngành có liên quan