Tóm tắt Luận văn Nângcao hiệu quả cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam – Chi nhánh Sơn La

TÓM TẮT LUẬN VĂN Trong tiến trình hội nhập sâu vào nền kinh tế thế giới, các doanh nghiệp Việt Nam nói chung và các Ngân hàng thương mại nói riêng đang tích cực tiếp cận với các luật lệ quốc tế, bước đầu đã gặt hái được những thành công trong việc mở rộng các dịch vụ khách hàng, nâng cao chất lượng dịch vụ sản phẩm,.... nhưng đi cùng với những thuận lợi trên, các Ngân hàng thương mại cũng gặp phải sự cạnh tranh khốc liệt không chỉ giữa các ngân hàng trong nước với nhau mà còn có cả không ít các ngân hàng nước ngoài có tiềm lực tài chính, kinh nghiêm quản lý đã làm cho sự đa dạng về sản phẩm dịch vụ gia tăng nhưng đi kèm với nó là sự rủi ro. Điều này đòi hỏi các ngân hàng thương mại Việt Nam quan tâm hơn đến việc đảm bảo an toàn về vốn, tránh được những rủi ro, giúp ngân hàng quản lý và sử dụng vốn có hiệu quả. Là một trong ba Chi nhánh ngân hàng thương mại lớn đang hoạt động trên địa bàn tỉnh Sơn La Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sơn La luôn tự xác định cho mình nhiệm vụ đóng góp vào công cuộc xây dựng và phát triển chung của tỉnh, chính vì vậy mà trong thời gian qua Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La đã có nhiều nỗ lực trong việc mở rộng tín dụng nói chung và tín dụng cho vay đầu tư dự án trung dài hạn nói riêng, đặc biệt trong những năm qua Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La đã cho vay và tham gia cho vay hợp vốn hàng chục các dự án thủy điện lớn, vừa và nhỏ, dự án nhà máy xi măng, chè, bò sữa.... trên địa bàn tỉnh, phần nào đã đáp ứng được nhu cầu vốn phục vụ phát triển kinh tế trên địa bàn tỉnh Sơn La. Tuy nhiên bên cạnh những kết quả tích cực đã đạt được thì hoạt động cho vay dự án trung dài hạn của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La vẫn chưa thực sự mang lai hiệu quả để làm nền tảng phát triển bền vững cho Chi nhánh cũng như góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn tỉnh Sơn La. Xuất phát từ những lý do trên, tác giả chọn đề tài “Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam – Chi nhánh Sơn La”. Làm đề tài luận văn của mình. Kết cấu luận văn bao gồm 4 chương với các nội dung chính sau: Chương 1: Tổng quan về các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài nghiên cứu. Chương 2: Cơ sở lý luận về cho vay và hiệu quả cho vay dự án đầu tư của Ngân hàng thương mại. Chương 3: Thực trạng hiệu quả cho vay các dự án đầu tư trung dài hạn trên địa bàn tỉnh Sơn La tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sơn La. Chương 4: Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Sơn La. Tác giả sử dụng những dữ liệu sơ cấp và thứ cấp để đưa ra các nhận định làm cơ sở cho việc đề xuất các giải pháp cho việc nâng cao hiệu quả công tác cho vay các dự án đầu tư trung dài hạn trong thời kỳ tái cơ cấu nền kinh tế. Trong chương 1, tác giả đã tổng hợp một số nghiên cứu có liên quan đến việc nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư. Từ đó rút ra những vấn đề còn tồn tại cần giải quyết. Một số công trình đã nghiên cứu như: Hội thảo khoa học “Tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam.” Trường Đại học Tài chính-Marketing kết hợp với Viện Chiến lược và Chính sách tài chính – Bộ Tài chính và Hiệp hội Doanh nghiệp Thành phố Hồ Chí Minh tổ chức, Ngày 8/6/2013, tại Thành phố Hồ Chí Minh Đinh Thị Kim Thoa, “Nâng cao hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hai Bà Trưng”, luận văn thạc sỹ kinh tế 2010, Đại học Kinh tế quốc dân. Nguyễn Thị Thu Hiền, “Nâng cao hiệu quả cho vay đối với các Doanh nghiệp xây lắp tại Chi nhánh Ngân hàng ĐT & PT Hà Nội”, luận văn thạc sỹ kinh tế 2009, Đại học Kinh tế quốc dân. Vũ Việt Thu, "Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn trong hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam" , luận văn thạc sỹ 2008, Học viện ngân hàng Nguyễn Thị Anh Thư, “ Nâng cao hiệu quả cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn tại Vietcombank Thăng Long” Luận văn thạc sỹ kinh tế 2012, Đại học kinh tế Quốc Dân. Các hội thảo và công trình nghiên cứu trên đã nêu ra tầm quan trọng của việc nâng cao hiệu quả cho vay nói chung cũng như hiệu quả cho vay dự án đầu tư nói riêng tuy nhiên các công trình nghiên cứu trên chỉ đề cập đến hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân cũng như hiệu quả chi vay doanh nghiệp xây lắp, doanh nghiệp lớn, đánh giá hiệu quả cho vay dự án đầu tư cũng như đưa ra các tiêu chí đánh giá hiệu quả cho vay dự án đầu tư tuy nhiên do mục tiêu, đối tượng, phạm vi và thời gian nghiên cứu của các công trình nghiên cứu trên khác so với đề tài luận văn của tác giả. Mặt khác mỗi tác giả có một quan điểm riêng của mình đối với vấn đề nghiên cứu do đó có nhiều điểm khác biệt so với luận văn nghiên cứu. tác giả nhìn thấy nhiều điểm còn hạn chế và đã khắc phục trong luận văn của mình. Vì vậy, việc phân tích đúng thực trạng và đề xuất được những giải pháp khả thi nhằm nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam chi nhánh Sơn La là cần thiết. Vì thế, với đề tài “Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt nam – Chi nhánh Sơn La”, không trùng lặp với các công trình đã cứu, tác giả hi vọng sẽ kế thừa được những luận điểm của các công trình nghiên cứu đã đề xuất, đồng thời cụ thể hóa, chi tiết và mang lại một cái nhìn toàn diện, cụ thể phần nào nhằm hỗ trợ BIDV Sơn La có thể nâng cao hiệu quả cho vay đối với dự án đầu tư trung dài hạn trong thời gian tới(2013-2018) Cụ thể, luận văn sẽ tập trung vào các nội dung sau: - Hệ thống hóa các vấn đề lý luận chung về cho vay và hiệu quả cho vay dự án đầu tư của NHTM. - Đánh giá thực trạng hiệu quả công tác cho vay dự án đầu tư trung dài hạn tại BIDV Sơn La thông qua các chỉ tiêu định tính, định lượng, từ đó đưa ra những giải pháp, kiến ghị nhằm nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn tại BIDV Sơn La trong thời kỳ tái cơ cấu nền kinh tế. Trong chương 2, tác giả hệ thống một số vấn đề lý luận cơ bản về cho vay và hiệu quả cho vay dự án đầu tư. trong đó tác giả làm rõ khái niệm cho vay, thời hạn cho vay và các hình thức cho vay cũng như vai trò của của cho vay dự án đầu tư trung dài hạn trên các mặt kinh tế, xã hội và Ngân hàng. Khái niệm về hiệu quả kinh doanh bản chất của hiệu quả kinh doanh và quan niệm về hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn cũng như sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn. * Nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung và dài hạn là cần thiết để phát triển kinh tế. Cho vay DAĐT trung dài hạn thúc đẩy sản xuất phát triển vì nó là một loại đầu tư theo chiều sâu nhằm mở rộng sản xuất, tăng quy mô, năng lực sản xuất kinh doanh, tăng thêm sản lượng và chất lượng cho sản phẩm. Khi tốc độ phát triển sản xuất càng cao, nhu cầu vốn lưu động càng lớn, tạo thị trường sử dụng vốn ngắn hạn. Trong điều kiện đó, hiệu quả cho vay ngày càng được quan tâm. Đảm bảo hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn là điều kiện để ngân hàng làm tốt vai trò trung tâm thanh toán. Khi hiệu quả cho vay trung dài hạn được nâng cao sẽ tăng vòng quay vốn cho vay, với một lượng tiền như cũ có thể thực hiện số lần giao dịch lớn hơn, tạo điều kiện tiết kiệm tiền trong lưu thông, củng cố sức mua của đồng tiền. Hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ, tăng trưởng kinh tế, tăng uy tín quốc gia. Nâng cao hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn là công cụ thực hiện chủ trương của Đảng và Nhà nước về phát triển kinh tế xã hội theo từng ngành, từng lĩnh vực. * Nâng cao hiệu quả cho vay quyết định sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng thương mại. Hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn được nâng cao làm tăng vòng quay vốn cho vay, tạo thêm nguồn vốn, tăng khả năng cung cấp dịch vụ của ngân hàng có điều kiện thu hút được nhiều khách hàng.Tạo ra một hình ảnh đẹp về uy tín của ngân hàng và sự gắn bó trung thành của khách hàng với ngân hàng. Hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn làm tăng khả năng sinh lời của các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng thông qua việc giảm chi phí nghiệp vụ, quản lý và các chi phí thiệt hại khác. Hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn đảm bảo khả năng thanh toán và lợi nhuận của ngân hàng, tạo thế mạnh cho ngân hàng trong cạnh tranh. Hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn tạo thuận lợi cho sự phát triển bền vững của ngân hàng. Từ những ưu thế trên, việc củng cố và nâng cao hiệu quả cho vay DAĐT trung dài hạn là điều cần thiết cho tồn tại và phát triển lâu dài của NHTM. Đồng thời đánh giá hiệu quả cho vay dự án đầu tư trên hai góc độ: - Xét trên góc độ hiệu quả kinh tế(Hiệu quả tài chính): đó là khoản lợi nhuận mà hoạt động cho vay đem lại cho ngân hàng. Khoản lợi nhuận này được tính dựa trên trên tỷ lệ (thu nhập từ lãi vay - chi phí huy động vốn)/tổng dư nợ bình quân. khi các khoản vay này đem lại lợi nhuận tức là hoạt động cho vay của ngân hàng có hiệu quả. Đó là về phía ngân hàng, còn đối với doanh nghiệp cũng phải có cố một khoản lợi nhuận hợp lý so với kế hoạch đề ra. khoản lợi nhuận này sẽ giúp doanh nghiệp tái sản xuất giản đơn và mở rộng sản xuất, đảm bảo đời sống cho người lao động. - Xét về góc độ xã hội: Một khoản tín dụng hay cho vay có hiệu quả sẽ góp phần thực hiện các mục tiêu của chính phủ như cân bằng kinh tế giữa các thành phần, thúc đẩy phát triển kinh tế vùng, miền hay giải quyết công ăn việc làm cho người dân nhằm ổn định tình hình kinh tế xã hội.... Dựa vào các hình thức thể hiện khác nhau mà hiệu quả cho vay dự án đầu tư được hiểu theo cách khác nhau, nhưng nhìn chung hiệu quả cho vay đối với các dự án được hiểu là sự đáp ứng nhu cầu đầu tư của dự án và dự án đó phải phù hợp với sự phát triển kinh tế - xã hội và phải đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng. Để đánh giá hiệu quả cho vay dự án đầu tư, luận văn đưa ra các chỉ tiêu định tính và định lượng như: Đưa ra các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay của NHTM gồm các chỉ tiêu. Chỉ tiêu định tính. Chỉ tiêu định lượng. Nhóm chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh Nhóm chỉ tiêu tăng trưởng hoạt động cho vay - Doanh số cho vay - Dư nợ cho vay Nhóm chỉ tiêu phản ánh độ an toàn - Nợ quá hạn và tỉ lệ nợ quá hạn - Tỉ lệ cho vay có đảm bảo bằng tài sản - Nợ khó đòi và tỷ lệ nợ khó đòi - Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng Từ những lý luận trên, tác giả có thêm cơ sở và phương pháp luận đúng đắn để đi vào đánh giá thực trạng hiệu quả cho vay dự án đầu tư của BIDV Sơn La trong chương 3. Trong chương 3, tác giả đã giới thiệu khái quát về BIDV Sơn La đồng thời tác giả phân tích thực trạng hiệu quả công tác cho vay dự án đầu tư trung dài hạn tại BIDV Sơn La. Qua phân tích thực trạng hoạt động cho vay dự án đầu tư trung dài hạn, dựa trên một số chỉ tiêu đánh giá gồm định lượng và định tính, có thể thấy trong những năm vừa qua công tác cho vay dự án đầu tư đã có những kết quả tốt. + Tốc độ tăng chưởng cho vay đối với dự án liên tục tăng từ 2008-2012. + Đến 31/12/2012 tổng dư nợ cho vay đạt 2.747 tỷ đồng trong đó nợ cần chú ý 215,7 tỷ đồng chiếm 12,97% dư nợ cho vay dự án đầu tư trung dài hạn và chiếm 7,85 tổng dư nợ, điều đó cho thấy nguy cơ nợ xấu tiềm ẩn ra tăng bất cứ lúc nào, ngoài ra theo điều 7 quyết định 493 năm 2005 của NHNN thì nợ nhóm hai phải trích dự phòng rủi ro là 5% như vậy hàng năm chi nhánh phải trích dự phòng rủi ro cho các khoản vay này là không hề nhỏ, điều đó cho thấy mức độ anh toàn từ cho vay dự án đầu tư trung dài hạn qua các năm giảm sút. + tỷ lệ nợ xấu cho vay các dự án trung dài hạn năm 2009 là 0,98% đạt mức cho phép và tỷ lệ này đã giảm trong năm 2011 và 2012 lần lượt là 0,55 và 0,68. Điều đó cho thấy tình hình nợ xấu của chi nhánh đã được cải thiện đáng kể thông qua việc BIDV đã thực hiện một số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho khách hàng để khôi phục, ổn định sản xuất kinh doanh. + Lợi nhuận từ cho vay DATDH của nhánh rất khả quan, đến 31/12/2012 đạt 33,79 tỷ đồng tăng 198,53% so với năm 2011. Lũy kế đến 30/09/2013 đạt 48 tỷ đồng đạt 100 kế hoạch năm. Thực tế từ 2009 đến nay, khoản thu từ cho vay dự án trung dài hạn đã có đóng góp không nhỏ vào lợi nhuận của chi nhánh. Thực tế cho thấy, lợi nhuận từ cho vay dự án trung dài hạn năm 2009 chiếm 43,94% tổng lợi nhuận của chi nhánh, năm 2010 là 45,22%, năm 2011 là 57,69% và năm 2012 là 60,34%(số liệu bảng 3.8). Con số này không ngừng tăng qua các năm, điều đó cho thấy hoạt động cho vay dự án trung dài hạn là một trong những hoạt động chủ yếu của Chi nhánh và tiếp tục duy trì trong những năm tới. Bên cạnh những kết quả đạt được, trong hoạt động cho vay DAĐT trung dài hạn còn tồn tại và chưa hiệu cần phải giải quyết như sau: Một là, Nguồn vốn để cho vay trung dài hạn trên tổng nguồn vốn cho vay thấp. Hai là, việc trích dự phòng rủi ro cho các khoản nợ nhóm 2, nợ xấu lớn ảnh hưởng đến lợi nhuận của chi nhánh. Ba là, chất lượng cán bộ còn nhiều bất cập, còn thiếu kinh nghiệm nên khi cho vay các DAĐT trung dài hạn công tác thẩm định dự án trên phương diện kinh tế kỹ thuật và tư vấn đầu tư của cán bộ tín dụng thực hiện chưa được tốt. Bốn là, tỷ lệ lợi nhuận từ cho vay dự án đầu tư trung dài hạn trên tổng dư nợ cho vay thấp. Năm là, hệ thống thông tin tín dụng còn nhiều hạn chế. Sáu là, hệ thống kiểm soát chưa hiệu quả. Trên cơ sở các nguyên nhân của những hạn chế rút ra từ quá trình phân tích ở chương 3 về thực trạng hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn của BIDV Sơn La tác giả đã đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn tại BIDV Sơn La trong chương 4. Trong chương 4, tác giả nêu lên định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của BIDV Sơn La và đưa ra một số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn tại BIDV Sơn La bao gồm: Nhóm giải pháp về giảm chi phí. Nhóm giả pháp tăng lợi nhuận Nhóm giả pháp hỗ trợ Trong toàn bộ luận văn, tác giả đã khái quát từ nghiên cứu tổng thể các công trình nghiên cứu có liên quan ở chương 1, những vấn đề lý luận cơ bản ở chương 2, phân tích thực trạng ở chương 3 và nêu ra giải pháp ở chương 4. tác giả đã đánh giá được hiệu quả cho vay dự án đầu tư trung dài hạn tại BIDV Sơn La, từ đó đưa ra những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động này. Do những hạn chế về kiến thức, thời gian nghiên cứu cũng như kinh nghiệm thực tế nên luận văn này của em không tránh khỏi những thiếu sót, vì vậy em rất mong nhận được sự góp ý từ phía thầy cô cũng như từ phía ngân hàng. Qua đây, tác giả cũng muốn gửi lời cảm ơn của mình đến thầy giáo hướng dẫn PGS.TS – Vũ Minh Trai và BIDV Sơn La đã giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn này.